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patience
收到退款时 借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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甘老师
分公司不能享受小微企业优惠政策 查看全部回复
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许老师
正常来讲你们应该在签订合同的时候申报印花税。 查看全部回复
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高老师
留抵退税情况不同,有全额退,有部分退 查看全部回复
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附加税的退税是什么意思 查看全部回复
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折扣开在同一张发票上吗 查看全部回复
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属于房地产行业 查看全部回复
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杨老师
梯安装维修保养属于重型机械行业。属于特种设备进行管理 查看全部回复
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借固定资产 dai未确认融资费用(未付的利息) dai长期应付款 支付利息时 借财务费用 dai未确认融资费用 查看全部回复
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Harry老师
你好,公司的经营范围,根据《公司法》的规定,应参照并遵循国民经济行业分类选择。 查看全部回复
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1、在国家税务总局官网查询。 2、也可以微信关注订阅国家税务总局官网或者当地税务网站公众号,及时更新。国家税务总局依托微信平台,开通“国家税务总局”微信公众号,向纳税人开放信息获取渠道,提供政策咨询服务,回应纳税人诉求。 3、还可以打12366国税服务热线电话咨询。 查看全部回复
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软件只是使用权吧? 查看全部回复
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现在小型微利企业六税两费减半征收 查看全部回复
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(配送收入-配送成本)/配送收入 查看全部回复
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计入其他业务收入 查看全部回复
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个体户和公司都能正常开票 查看全部回复
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盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
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C 查看全部回复
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如果是真实发生的业务可以 查看全部回复
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可以的,联系带上相关资料到现场办理 查看全部回复
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行业税负率是税务局内部的参考数据,外部没有途径查询 查看全部回复
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是 查看全部回复
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不用规格型号一样,购进时是什么型号就填什么型号 查看全部回复
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大的会计原则是一样的,具体条件肯定不一样 查看全部回复
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受疫情影响严重地区生产经营出现暂时困难的所有中小微企业、以单位方式参保的个体工商户,可申请缓缴企业职工基本养老保险费、失业保险费、工伤保险费单位缴费部分,缓缴实施期限到2022年年底 查看全部回复
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您好,建议从PEST角度切入 查看全部回复
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tammy老师
请参考 查看全部回复
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(1)零售应交增值税=150000/(1+13%)×13%=17256.64元 (2)购买建材进项税用于在建工程取得进项税额3400元可以抵扣 (3)库存商品用于捐赠应视同销售 应交增值税=20000×(1+10%)×13%=2860元 本月应交增值税=销项税额-进项税额=17256.64+2860-3400=16716.64元 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
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安叔老师
企业会计准则 查看全部回复
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不是小微? 查看全部回复
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你好,如果确认入无形资产,分录如下: 借:无形资产 应交税费—应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
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李伟老师
没有发票也要入账,只不过所得税汇算的 时候纳税调整 查看全部回复
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未开票收入填负数就行了 查看全部回复
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上面说的是承租国有房屋可以减免租金,非国有房屋可以找房东和物业 查看全部回复
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这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
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(1)主要是交易风险 查看全部回复
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计入原材料,如果是研发部门领用用于研发可以计入研发支出-某某研发项目-原材料 查看全部回复
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曹老师CPA
财政部、国家税务总局29日发布公告,自2022年5月1日至2022年12月31日,对纳税人为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入,免征增值税。快递收派服务的具体范围,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》执行。 查看全部回复
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免增值税 查看全部回复
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个税中专项附加扣除,有一个子女教育,可以扣 查看全部回复
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更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
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之前的申请通过了么 查看全部回复
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对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日 不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
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商场向甲公司购进一批摩托车,那甲方要开具销售发票给商场,商场取得摩托车再给客户的,商场再开具机动车销售发票 查看全部回复
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个人代开吗? 查看全部回复
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具体每个行业都不同的,建议就具体问题咨询 查看全部回复
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亲,这个没有,可以参考上市公司报告 查看全部回复
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那没有发票税务不让税前扣除 查看全部回复
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销售空调加安装吗 查看全部回复
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适用最新的政策 查看全部回复
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小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
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大宁老师
假设小规模纳税人要收100元,被银行扣了2元的手续费 借:银行存款98 财务费用2 dai:主营业务收入97.09 应交税费-应交增值税2.91 查看全部回复
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服务业 查看全部回复
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按照50%幅度减征 查看全部回复
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单位是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围由住宿业,鉴证咨询业,建筑业,工业,信息传输、软件和信息技术服务业,扩大至租赁和商务服务业,科学研究和技术服务业,居民服务、修理和其他服务业 查看全部回复
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行业税负率是税务局的一个整体数据汇总,这个没法算 查看全部回复
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理论上是可以的,你们也可以选择一般计税方法,开具6%的专票 查看全部回复
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5月1日至12月31日,对纳税人为居民提供必须生活物资快递收派服务取得的收入免征增值税 查看全部回复
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开专票的部分不能享受免税政策 查看全部回复
2858
可以不用填 查看全部回复
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借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 注意是开普通发票免增值税,开专票还是需要缴纳增值税的 查看全部回复
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最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
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税负率税务局没有一个标准,一般税负是跟自己企业比较的,同一类型的企业,经营情况不一样税负也不一样,这里只能给你一个参考值1.5%~2% 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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不能低于 查看全部回复
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属于交通运输业 查看全部回复
3089
没明白什么意思?有什么区别还是? 查看全部回复
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能叫对方开发票吗 查看全部回复
2964
Annina老师
建筑 查看全部回复
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相关合同经省级科技主管部门认定,技术开发方可以免征增值税;一个纳税年度内,技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 你们可以享受委外研发金额80%加计扣除政策 查看全部回复
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进出口商品采购、进出口商品核算、进出口结汇、出口转内销核算、出口退税等 查看全部回复
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2022年4月1日起,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入免征增值税。 查看全部回复
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a公司是按自由土地申报土地使用税还是按从租 查看全部回复
3145
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
6620
有差异 查看全部回复
2539
建议按以下流程处理 一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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厚积薄发
根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。 查看全部回复
3804
您好,企业三免三减半,主要针对公共垃圾、公共污水处理,医疗垃圾应该是不在政策优惠范围内的,可以咨询下税务局,确定下。 查看全部回复
2354
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3634
委托加工的成本,包括发出的材料,加工费这两部分 查看全部回复
5140
夏老师
借银行存款dai应交税费, 红数冲计提借营业税金附加dai应交税费 查看全部回复
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没风险,对方是一般纳税人 查看全部回复
4879
你确定下自己属不属于民族自治区内 查看全部回复
3822
填在附表一里 查看全部回复
4175
退的是附加税吗 查看全部回复
3361
除了消费税都可能涉及 查看全部回复
3342
Amy老师
可以的 查看全部回复
3777
看有没有相近的费用明细 查看全部回复
8795
跟主业直接相关的房租,仓库租金计成本,办公用房租计管理费用 查看全部回复
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建筑行业包括:房屋建筑业、土木工程建筑业、建筑安装业、建筑装饰、装修和其他建筑业 查看全部回复
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一般情况下,总账会计负责全盘会计账套; 总账会计岗位要求所有会计工作都要会做,哪怕是常规的财税处理,例如: a.会计凭证的编制与审核。 b.财务报表编制。要求正确、及时编制财务报表,报相关领导审核。 c.税务申报要求。准确、及时编制纳税申报报表,交相关领导审核;税收申请,各类税收报表制作,增票的认证及抄税,其它税务工作。 d.每月编制《银行存款余额调节表》,交领导审核,每月会计凭证、会计报表、税收申报资料的装订。 在常规核算基础上,还要会成本及报表分析、资金管理、内部控制、预算及税收筹划等。 查看全部回复
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小小
属于加工行业吧 查看全部回复
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1.我们分析经营净现金流量,可以用经营现金流占净利润比重这个指标,通过该指标,可以知道公司每获利100元,到底有多少钱可以变成现金流进账。假如该指标的计算结果为60%,就代表每100元的获利中,有60元公司是可以收到的现金,这个指标越高,就代表公司获利变现的能力越强,获利含金量也就越高。 2.比较经营活动现金的流入和流出,以及占全部现金流量的比重。如果企业经营活动现金流量占比较大,那么说明企业的现金流量绝大部分来自于企业自身经营的现金流,则企业的现金流是良性的。否则企业的现金流会更多地依赖外部资金。 查看全部回复
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一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2760
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