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Icy 何
如果该年度之前未享受单独计税是可以的 查看全部回复
4614
哈哈老师
结账正常出报表,该报税报税 查看全部回复
4449
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
3538
小福老师
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5313
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5007
莹老师
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
4617
venus老师
大概30%左右 查看全部回复
4286
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
5018
小梦老师
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3731
张瑞峰
前期工程费用有开发前发生的规划、设计、项目可行性研究以及水文地质勘察、测绘、三通一平等费用。间接费用 查看全部回复
3393
不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4619
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
5991
清岚
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4557
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
是的 查看全部回复
3506
Summer
这个看您的职业规划的,可以进入比较简单的商贸企业,可以进入生产企业,或者房地产行业,后两者比较难,关键是看您的职业规划。 具体怎么进入,证书和学历是敲门砖,经验更是锦上添花。 查看全部回复
4038
设计类 查看全部回复
4044
这个和营业范围不符的,税务那里有可能预警的 查看全部回复
2573
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4153
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3821
增值税税率是13% 查看全部回复
4110
王苗苗老师
如果是安装服务,参考建筑行业 查看全部回复
4177
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3787
您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
4759
您可以参考一下 查看全部回复
3953
夏老师
制造业 查看全部回复
3024
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 离岸服务外包业务,包括信息技术外包服务(ITO)、技术性业务流程外包服务(BPO)、技术性知识流程外包服务(KPO),其所涉及的具体业务活动,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》相对应的业务活动执行。 10.转让技术。 (四)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 查看全部回复
14023
得看是具体做什么?如果是生产的就是制造业,如果是环保检测一类就是服务业 查看全部回复
3243
生产企业 查看全部回复
3442
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3224
您好,这个税负率并没有准确的数字,每个企业情况都是不一样的 查看全部回复
3760
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号,以下简称36号文件)附件2第一条第(七)款规定,一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。其中,建筑工程老项目,为《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目;未取得《建筑工程施工许可证》的,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。 此外,《国家税务总局关于发布〈纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法〉的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第三条规定,《建筑工程施工许可证》未注明合同开工日期,但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目,属于36号文件规定的可以选择简易计税方法计税的建筑工程老项目。 查看全部回复
4705
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5352
生产销售的是吗 查看全部回复
4051
可以的 查看全部回复
3440
操守为重
和农民交易没有发票的 查看全部回复
4282
这个政策还是沿用的,可以扣除 查看全部回复
4658
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3827
Alice老师
您好,有销售就可以开销项发票 不是一定要等进项发票到了才可以开销项 只是有了进项你才能抵扣 查看全部回复
6689
现在还没有再延长的通知呢 查看全部回复
3189
高老师
收到保险费:借:银行存款 dai:其他应付款 退回客户保险费:借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3618
污水处理属环保,环境检测属技术服务 查看全部回复
3726
梦梦老师
属于服务行业 查看全部回复
5545
大宁老师
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4863
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4575
低值易耗品 查看全部回复
4895
属于医疗行业 查看全部回复
8188
andy老师
可以参考咨询服务类 查看全部回复
3515
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4486
新能源行业 查看全部回复
3239
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4107
参照咨询服务就可以 查看全部回复
3743
1.货物运输 备注栏填写:要有起运地、到达地、车种车号、货物信息等,如果内容较多要另附清单。 2.建筑服务 备注栏填写:要注明建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称。 3.转让不动产 备注栏填写:不动产的详细地址 特别提醒:同时应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写“不动产名称”及“房屋产权证书号码”(无房屋产权证书的可不填写),“单位”栏填写“面积”单位。 4.出租不动产 备注栏填写:不动产的详细地址。 5.转让或出租土地使用权 参照不动产转让和出租填写备注栏信息。 6.单用途商业预付卡(单用途卡) 若销售方和售卡方纳税人不同,销售方在收到售卡方结算的销售款时,要向售卡方开具增值税普通发票,在备注栏注明“收到预付卡结算款”,且不能开具增值税专票。 7.支付机构预付卡(多用途卡) 特约商户收到支付机构结算的销售款时,要向支付机构开具增值税普通发票,备注栏注明“收到预付卡结算款”,不能开具增值税专用发票。 8.保险机构代收车船税 备注栏填写:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。 查看全部回复
4455
直接按照290计入相关成本费用 查看全部回复
3513
,集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。 查看全部回复
4612
1、税负不是纳税依据,税法、政策、教材上都没有说按照税负去缴纳相关税费。按照税负缴纳税费的说法是不准确的。按照企业实际情况交税就行 查看全部回复
3420
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25482
融资金额是要让法人转到公户再放款给客户, 查看全部回复
2800
悠悠老师
赞同你的说法。 查看全部回复
5438
对,也是享受的 查看全部回复
3980
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
3657
这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
5569
在国家统计局网站查询所需的行业代码; 查看全部回复
3639
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
属于生产制造行业 查看全部回复
8941
退的是什么税?退税的原因是什么 查看全部回复
3007
是服务就是6% 查看全部回复
4797
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
这个属于制造业 查看全部回复
7178
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4156
如果是开错了那就重新开,如果是由于小数点取数的问题,那就是属于正常 查看全部回复
3739
如果是补给你们公司,然后再发给环卫工的,收到补贴记到营业外收入,发给环卫工,记到应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4048
对的同学 查看全部回复
4285
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
小规模纳税人主要是针对增值税的:按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。(备注:不包含开专票部分) 查看全部回复
4055
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3548
登陆国家税务局官网政策里面查 查看全部回复
3394
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4260
涉及的有研发项目的就可以有 查看全部回复
3556
生产加工 查看全部回复
查账征收的企业,如果无法取得发票,那么做账正常做,汇算清缴结束前确定无法取得的,做纳税调增 查看全部回复
2580
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3853
免征增值税 查看全部回复
4747
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4764
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3323
Annina老师
不能,会计上分期折旧 查看全部回复
4692
可以 查看全部回复
3832
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3555
价值比较低的,你都可以计入低值易耗品,然后结转到相关的成本费用 查看全部回复
3698
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3620
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7713
税务师晓雨
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4539
柜子保证金先付一万,审核通过,返五千,实际上保证金是五千嘛,那这个五千最后还会不会给客户? 查看全部回复
2942
减半 查看全部回复
3781
纳税人具有下列情形之一的,可以实行核定征收企业所得税: (1)依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的; (2)依照法律、行政法规的规定应当设置但未设置账薄的; (3)擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的; (4)虽设置账簿,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的; (5)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (6)申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 查看全部回复
5367
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4767
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3490
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