老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#其他行业#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#工业制造#
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我们是给企业提供咨询服务办理ISO证书 就是辅助企业写材料 然后外面机构审核之后下证 企业的款是全部直接打给我们咨询公司 发票是我们咨询公司开 然后我们咨询公司还要把机构的费用转给机构 (机构不开发票给我)这样的话转给机构的钱是算什么费用呢 该怎么做账#服务业#
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我们生产成品交货给客户被退货,检查原因是供应商提供的原材料有问题,现在要求此批材料的加工费和其它损失费合计20480全部由供应商承担。供应商本月对账后开来发票如图,从货款中扣减。这个20480怎么做账呢?计入我们的营业外收入还是可以直接冲减我们的生产成本?#工业制造#
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预收账款:我们的一个客户欠我们货款20万,我们没有开票给他。(账面20万是含税的) 应付暂估款:此客户也是我们的供应商,购进一批材料,当月收到材料月底未收到发票暂估入库,欠货款总价20万。应付暂估款入账18万(账面18万是不含税的)。 问:预收与应付暂估款互抵,账面应该怎么做账务处理平账?#其他行业#
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酒店餐饮成本会计,领用材料登账(不含税)只根据出库单或者领用单做账就可以么,因为我们采购员这边会在进货单后面附上收据(不是发票,因为是个体工商户开不了)但是有的部分商品一些情况没开收据,我想了解下本身这个采购材料入账对于收据是不是并没要求啊,有的没收据也没事,只玩有采购单就行对吧?#餐饮酒店#
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老师,我遇到了一个难题,就是假设A公司要买一批材料,钱不够,我们公司为A公司代付的款,打在A公司账上,A公司自己买材料,然后我们公司和A公司签了一个采购合同,并且收了进项发票,这个要怎么做账呢?#其他行业#
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我公司是做技术服务劳务费的。但本身不具备技术加工的能力,需要和第三方厂商签订委托协议进行加工。客户直接将购买的材料比如管子发给厂商,但支付资金是需要从我公司这边支付给厂商。由我给客户开具劳务*技术服务费发票。那这种这种情形下,我给厂商支付的款项改如何做账?怎样确定成本费用?#其他行业#
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一般纳税人公司兼职代账会计一枚 该公司属于综合性家装公司,有家电销售,家具等(进货有进项专票)。还有装修业务,水泥沙,材料,装修师傅工资等都没有发票入账。 问题来了:除了家电和家具有正规进项票外,无其他发票和费用发票,对公流水绑定收银台收款码,付出的钱都没有发票。 如何做账? 现有资料:对公银行流水,家电家具进项票,开出去的发票,工资表。#商业#
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老师,成立了五年的公司,没做账,但是有一个人会报税,税务那边是正常的,但是他的材料发票也没有,成本却做进了申报表,这都好几年了,前五年的汇算清缴都做了,汇算清缴调增也不行了,这种情况怎么弄啊#建筑工程#
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老师你好,a公司通过银行存款购买b公司材料10万元,运费为2000元,c公司为物流公司,abc签订三方协议,由a公司汇款给b公司(款项包含运费)102000元。b公司和c公司发票均邮回a公司,请问a公司怎么做账处理#商业#
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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业(发票未到)然后下个月发票来了 借应付账款xx企业(发票未到)应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#
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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业(发票未到)然后下个月发票来了 借应付账款xx企业(发票未到)应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#
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你好,我想请教一下,我是新创的公司,本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗? 另外,账务处理该怎么做呢? 是借记应交税费——应交增值税——进项税额,还是借记应交税费——待认证进项税额?#商业#
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我们有笔业务,比如从外面买进来2000个针头(专票),卖出去1000个开发票也是1000个,但是实际发货2000个,相当于赠送了客户1000个,这种做账的时候到底是单独做一笔卖1000个针头的销售,报增值税时填在未来票收入中,做账做在费用里面,还是直接做销售时把2000个针头分摊到1000个针头的销售金额里面呢?哪一个是合规的做法?有什么区别呢?还有这个当作送样的话增值税要视同销售,企业所得税还要视同销售吗?谢谢老师解答!#商业#
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老师 我们公司有个办事处 销售配件 他们拿货的时候我们这边是平时的销售价给的 不是成本价 然后他们拿过去之后回加价销售 销售的钱是我们收 发票也是我们开 其实就是一体的 老板不想让那边知道成本价 所以这么处理 但是我不知道该怎么去做账务处理 ,首先他们拿货的时候就相当于实现了一次销售,然后他们又销售 我不知道怎么结转成本确认销售 #出纳#
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你好,物业的会计收的水电费,物业费,开始用自己微信收的,后来出纳把这些费用转到了公户,但是发生的这些业务,我通过收据发票已经做过账务处理了,这个怎么做账才能不影响银行的增减变动,比如我通过代收的水电费,做的账借银行存款,贷其他应付款,水电费,所以请问这笔又该怎么处理#物业#
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制造业。内账上是要按内部销售单据做账还是按开出去的发票做账? 内部销售单据开票的金额和已开具的发票金额不一致,怎么做账? 采购的是按入库单据还是进项票做账,入库单据和收到的进项票金额也不一致,怎么做?还有就是内账上的银行账要按公户流水全部做吗?内部银行账不是也要和公户的金额一致吗,给我弄蒙了#工业制造#
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请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
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老师,热电厂给我们免费原材料-脱硫石膏使用处置,但因我公司想申请增值税即征即退政策,需要他们给们开原材料发票,后经同意电厂愿意给开0.1元/吨,现在同行市场上也都是免费使用材料,偶有采购也在30元吨,我们接收0.1元/吨这个价格可以吗#出纳#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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使用金蝶云做账,在仓存与总账对账单中,仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的,收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐,销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢?需要调账的话该怎样做分录调皮呢?#出纳#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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