支付,公积金,计提,预付账款,科目,账户,账务

20年支付的公积金金额比计提的多了，多的300多部分放在预付账款科目，现在公积金账户里剩的金额只有100多，请问账务怎么做呢？#服务业#

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老师，以前核定征收时都没有取发票，成本是按照不含税的95%计提的结转的，当时的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-法人 ，然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目，一直没有做将原材料用于工程施工（但材料在当时就已经用于工程施工了，根本没有库存）导致原材料科目借方余额较大，现在变查账了，该如何处理这个原材料？分录怎么做？#建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

如果公司新成立，第一个月没来得及发工资，只是缴纳了公积金，计提和支付的做账怎么做呢？#商业#

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公积金计提和缴费的分录该怎么做，通过其他应付款科目#出纳#

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现在要装订凭证，每种记账凭证后面需要附什么，比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款，是一般纳税人，每个月后面都要资产负债表利润表，前面要科目余额表吗，还有什么需要注意的#服务业#

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请问，我公司目前有一笔厂房租金收入，从23年7月至2024年7月份的租期，需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税，我现在是全部挂在账上，没有缴纳，其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税（增值税发票对方要求租金支付完成后再开具）记在这个科目对吗！我们属于小规模纳税人，现在跨年了我12月的账怎么做，用待转销项税对吗！年底需要把待转销项税税转出吗！把这些税费科目全部挂在账上可以吗！主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#

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公司在苹果商店上线一个游戏APP，用户充值是人民币形式直接支付到美国苹果，苹果方换算成美元后扣去手续费，然后再换算成人民币打进公司账户，并且截取时间比较随意不是固定的时间，这个账务怎么处理？#出纳#

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股东委派财务总监到公司做指导，公司每个月支付给股东方指定账户2.8万元，财务总监的工资股东们自己发放，还不让申报个税，这个账务怎么操作呀？#出纳#

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招标代理费计入管理费用吗？支付代理费的时候我做的借：预付账款 贷：银行存款，后来收到发票我做的借：管理费用 贷：预付账款。预付账款这个科目可以这么用吗？不可以的话应该怎么改？#商业#

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我们公司是一般纳税人，当月付了一笔费用，但还没有取得发票，请问这种情况是先入预付账款科目，等收到发票了，再做费用冲预付款，还是直接在当月就做费用并计提待认证进项税额？#房地产#

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住房公积金的科目是？，计提，上交，向员工收款这三步的具体分录 ？#商业#

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水电费计提怎么做账，之前支付房东租金挂了预付账款，宿舍租金挂了其他应付款，这两个计提怎么做分录#商业#

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我想问一下，关于计提工资社保和公积金，然后支付工资社保公积金和个税的会计分录怎么做（主要是不懂计提公司部分和个人部分），这个分录区分是先发工资再交社保还是先交社保再发工资吗？（分录会不会不一样）/我们公司是每月十号发上个月工资，然后月初的时候公司交社保，感谢😊#出纳#

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人力资源公司账务处理，我们是人力资源公司，帮其他公司发工资，并代扣代缴社保医保公积金，公司有24家。1.我们开发票给对方，开发票有的按月，有的按季度，有的按年（跨年），账务上如何确认收入？2.做账时二级科目需要具体到每家公司吗？3.有的公司发当月工资，有的发本月工资，该如何计提工资和社保呢？4.想请老师帮我梳理一下账务处理全部流程，这块不是很明白，方便的话请举个例子，谢谢老师#服务业#

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请问12月计提了员工报销费用（比如差旅费、餐费）（借：相关费用科目 贷：其他应付款），1月支付。员工的报销原始凭证，应该附在12月计提费用的凭证里呢？还是应该放在1月支付费用的凭证里呢？#其他行业#

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请问去年计提的费用贷方科目做错了 应该计入“预付账款-费用”录成了“预付账款-关联公司”需要调整吗 如果调整的话怎么做账#出纳#

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能给个工资和社保的做账分录吗？（事业单位）。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面，然后从基本户交的（借：银行存款，贷：4001财政拨款收入）。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提，实发，扣个人部分到基本账户。#其他行业#

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某事业单位，以账面价值100000元，已计提折旧100000元的汽车置换甲单位的专用材料。汽车的评估价值为80000元，通过零余额账户支付补价40000元。财务会计和预算会计分录应分别如何写？#其他行业#

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某个员工的8月份是没支付的，冲减那个月份支付的工资的科目，是否也要冲减计提的科目？#房地产#

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每月的公积金凭证怎么做？计提下月支付，本月吗具体怎么做呢#商业#

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