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Annina老师
做进转出 查看全部回复
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高老师
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3810
哈哈老师
银行对不上不是做调整分录的,需要对一下,看看是什么原因数对不上再调整的 查看全部回复
3181
andy老师
借:交易性金融资产 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
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你好,周转材料包括包装物、低值易耗品、及建安企业的钢模板、脚手架等,可以根据实际情况在领用或使用过程中采用一次摊销、分期摊销(包括五五摊销)、分次摊销、定额摊销等计入成本费用。 查看全部回复
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借固定资产6,dai应付账款6,借应付账款2,dai银行存款2,发票附在固定资产凭证后面 查看全部回复
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可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
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借:长期待摊费用 dai:银行存款 查看全部回复
4363
李伟老师
工资薪金都需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
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多收的记入到其他应付款,下次再收的时候冲销其他应付款 查看全部回复
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一般在涉及到应交税费的时候才会用,比如进项销项等 查看全部回复
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内账确认收入,自己看情况,我们是按照企业会计准则确认收入,分录,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。细节问题,太复杂,这里就不做过多阐述 查看全部回复
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开票要确认增值税 查看全部回复
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借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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老板代垫第一个正确 查看全部回复
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如果是老板代垫的话,第一个分录是对的 查看全部回复
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归老师
有溢价没有? 查看全部回复
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可以不计提 查看全部回复
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借:应交税费应交增值税销项税额382408.12 应交税费应交增值税进项税额转出209026.75 应交税费-未交增值税167285.21dai:应交税费应交增值税进项税额758710.08 查看全部回复
4450
你好 查看全部回复
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第一个,社保,借管理费用一单位社保,其他应收款一个人社保,应付职工薪酬,dai应付职工薪酬,银行存款 查看全部回复
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税报正确了没有? 查看全部回复
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你好,借方计入库存商品 查看全部回复
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具体什么业务 查看全部回复
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借:投资性房地产 dai:银行 需要结转成本 租赁收入一般走其他业务收入 你们如果是专门做这个的也可以走主营 借:银行dai:其他业务收入 借:其他业务成本 dai:折旧 查看全部回复
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你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
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借:应付账款/预付账款 dai?应付票据 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
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你好,你们车间生产的产品,完工验收入库后相关成本转入自制半成品,另外车间领用再加工时 借:生产成本-半成品 dai:自制半成品 查看全部回复
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税务师晓雨
领用原材料:借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
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直接红冲原来的收入就可以 查看全部回复
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你好,是材料订多了多出一个做首饰盒的原材料? 查看全部回复
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这个月收到发票把发票附在上个月资产凭证后面 查看全部回复
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你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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借其他应收款-老板,dai银行存款,老板拿材料发票来冲账 查看全部回复
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借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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递减当期,借应交税费一应交税费(减免税),dai管理费用 查看全部回复
4655
可以委托付款 查看全部回复
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借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
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李钢老师
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
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多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4868
Christina
收到固定资产捐赠还是捐出呢 查看全部回复
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你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
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是借方财务费用利息红字 查看全部回复
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借:费用 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
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你好,需要哪个税种的缴税分录? 查看全部回复
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缴纳增值税:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税借:税金及附加 dai:银行存款 缴纳企业所得税 借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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小黑
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
具体什么呢 查看全部回复
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按照上个月正数分录做红字分录 查看全部回复
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这样操作不划算,要视同销售交增值税和所得税 查看全部回复
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你好,你的退税具体是什么业务呢 查看全部回复
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借其他应付款 dai钱 查看全部回复
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支付宝提现扣的手续费进财务费用 查看全部回复
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小规模 借库存商品 (含进口增值税+关税)dai钱 查看全部回复
4969
你608是退税 查看全部回复
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您好,印花税纳税义务时间是:应税凭证应当于书立或者领受时贴花,书立或者领受时贴花,是指在合同的签订时、书据的立据时、账簿的启用时和证照的领受时贴花。 查看全部回复
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是之前挂账没交吗?还是交了没做账呢? 查看全部回复
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借管理费用-公司社保,应付职工薪酬-社保,其他应收款-个人社保,dai应付职工薪酬-社保,银行存款 查看全部回复
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员工用的电动车棚么 可以放福利费 查看全部回复
5951
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
5998
可以 查看全部回复
5919
你好,在月末结转时,把成本费用结转到本年利润的借方,你写的是三项费用的结转 查看全部回复
4885
你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
5536
租来干什么的? 查看全部回复
5011
小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
4943
原来的分录是什么,你想调成什么 查看全部回复
13062
没有问题 查看全部回复
4844
可以的 查看全部回复
4902
如果是政府会计的话,预算会计 借:项目支出 dai:资金结存 查看全部回复
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借银行存款,dai短期借款 查看全部回复
不需要 查看全部回复
5235
王苗苗老师
先把一家银行的钱还了,之前做的是短期借款就冲短期借款,然后再从另外一家dai出来,走短期借款就可以 查看全部回复
5530
不是,这个是缴增值税的分录 查看全部回复
4509
会计上还是按照固定资产折旧处理 查看全部回复
5368
高荣老师
销售药品奖励可以计入应付职工薪酬-绩效 查看全部回复
5412
你所说的近效期对现是什么情况 查看全部回复
4290
借税金及附加,dai银行存款 查看全部回复
5965
假如工行收,农行支付,借银行存款-工行,dai银行存款-农行 查看全部回复
6434
你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
5193
这笔钱是员工代垫?还是从公司支的? 查看全部回复
4378
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
6464
5775
支付的与经营有关的现金 查看全部回复
5964
对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
4952
个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
6199
目前有两种处理方法:1、借:营业外支出 dai:长期股权投资 2、借:实收资本(资本公积)dai:长期股权投资 查看全部回复
10407
借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 查看全部回复
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6633
你好,计入固定资产 查看全部回复
5392
你好,瓷砖是公司装修用的吗? 查看全部回复
5099
你好,是什么税款呢? 查看全部回复
5505
根据公司规模,如果50万金额不算大的话,可以 借:管理费用50 dai:银行存款20 应付账款30 查看全部回复
5002
郭艳飞
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
8723
一般考试中,有特别指明的二级科目必须写,其他都可以写一级科目的 查看全部回复
5622
借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
7093
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