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李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
云峰老师
你好同学,这个一般地区都可以。 如果当地税务要求开,可以开普票 查看全部回复
1138
杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
1235
西贝老师
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1379
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
613
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
894
第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
887
颜老师
23年的报表不能说改就改了 查看全部回复
1356
王苗苗老师
款项都没收回来么 查看全部回复
1352
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
andy老师
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
新能源充电桩充电,提供充电服务是需要收费的,一般很少开具发票,所以收取的收入属于无票收入 查看全部回复
1963
Harry老师
你好,小规模纳税人未开票收入填写申报表需要根据企业的收入来确认对应的栏次,如果企业的收入超过了起征点,则填入申报表第一行,应征增值税不含税销售额(3%征收率),如果没有达到起征点,则填入第9行。免税销售额和第10行小微企业免税销售额。 查看全部回复
1721
燕子老师
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1579
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1479
杨英芝老师
收款未开票的,可以申报不开票收入 查看全部回复
1777
无票收入要入账吗?要入账的 查看全部回复
1393
在补开发票月份,申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次,同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额 查看全部回复
1471
wam
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
1878
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
看销售额超没超 查看全部回复
878
本月补开发票时填写《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次,同时对应的“未开具发票”栏次填写负数即可。 查看全部回复
1824
杨老师
填在1行,1行金额大于等于2+3 查看全部回复
1655
同学你好,无票收入税额也是按照3%计算的,也需要填减免申报表 查看全部回复
2049
如果之前的账务比较多的话,建议调账。如果之前的账务不多的话,可以重新做账。 查看全部回复
1620
你做无票收入的时候,做的是正常的收入科目还是有单独的主营业务收入-无票收入? 查看全部回复
1041
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1703
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
1404
借 银行存款等 dai 主营业务收入/其他业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1184
对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
1072
无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1575
按原分录红冲掉 查看全部回复
1135
你好同学,只要实现了收入,就可以申报无票收入。 查看全部回复
1035
无票收入是应税货物的销售额么 查看全部回复
1648
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2488
是的 查看全部回复
1193
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1735
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
1494
要在满足收入确认条件时做未开票收入,申报增值税 查看全部回复
1573
Lucky
无票收入就是没开发票的收入,比如个人买东西没要发票,但是业务真实存在就形成了无票收入 查看全部回复
1372
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1423
无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
1712
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1893
申报的时候无票收入那填负数,开票收入那填正数 查看全部回复
2521
1 你好 查看全部回复
2354
意思是款是9月已经全部收了 查看全部回复
2090
上月是入账无票收入了,这个月补开了发票,是么 查看全部回复
1643
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1209
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
李伟老师
如果是达到缴税的情况,填在第一栏 查看全部回复
2120
申报大额无票收入有风险的,收入的真实性风险 查看全部回复
2596
无票收入要正常的核算收入和增值税,成本就正常入账或结转 查看全部回复
1301
税务师晓雨
无票收入就是有实际的业务但是没有开票 查看全部回复
2136
提供的什么服务 查看全部回复
2031
超过30万 填在小规模纳税人主表 普票第三行 加上未开票收入合计在第一行 查看全部回复
2696
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1756
无票收入的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
2769
申报表在未开票收入填写。回款后增加银行存款减少应收款 查看全部回复
1660
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
2568
是季度申报么,季度销售额超30万没 查看全部回复
2370
要的,无票收入要核算增值税的 查看全部回复
2780
可以先做无票收入,等开票以后再冲销无票收入 查看全部回复
1752
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
是季度申报么,季销售超30万了么 查看全部回复
1718
Annina老师
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1524
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
可以或者2季度补上也可以 查看全部回复
2199
可以 查看全部回复
2208
安叔老师
需要申报的 查看全部回复
1613
是的!较大的无票收入就是一个风险 查看全部回复
2341
可以直接贴在22年的凭证后面吗?不可以。是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4142
什么金额呢 查看全部回复
3086
席俊义
3月无票收入报税了,就可以, 查看全部回复
2978
是货物么 查看全部回复
3693
你的意思是之前没开票做了无票收入,现在客户要求开票,是么 查看全部回复
3758
专票栏没错啊 查看全部回复
1808
木言
借:银行存款1 dai:预收账款1 分三年直线分摊,确认收入 借:预收账款1/3 dai:主营业务收入1/3 查看全部回复
2693
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
超过了定额,按实际的申报 查看全部回复
2909
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1859
清岚
按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入,3月份开票了,把之前的未开票收入红冲掉。 查看全部回复
1776
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3046
许老师
建议按照实际利润缴纳企业所得税 查看全部回复
1705
甘老师
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1890
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2283
在的 查看全部回复
3538
无票收入要做到收入里的。 查看全部回复
1930
小妮老师
需要申报,但不一定交 查看全部回复
2640
需要计算增值税的 查看全部回复
2787
小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
1630
开具发票就行了 查看全部回复
2852
直接开票,把之前的无票收入红冲 查看全部回复
2029
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2916
你好,对公账户收到无票收入,也要在当期确认收入和应交增值税,申报的时候直接填写在未开具发票列 查看全部回复
2011
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
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