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清岚
建议现金流、发票流、合同流三流一致 查看全部回复
7970
哈哈老师
可以,正常申报正常做账,只是这部分没有实际发放的工资不能税前扣除 查看全部回复
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个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
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一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
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您好,这个税负率并没有准确的数字,每个企业情况都是不一样的 查看全部回复
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夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
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11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
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需要缴纳印花税 查看全部回复
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大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
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一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
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下面这个图片汇总上传点击看可以吗? 查看全部回复
4913
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4606
可以 查看全部回复
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国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
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不管是什么单位只要是取得的收入都是需要申报缴纳个税的 查看全部回复
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第一可以看看能否在网上更正,如果不行的话,需要去税务修改 查看全部回复
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面试一般注意事项1、安排好时间不要迟到 2 、准备一份纸质简历 3、去之前了解下公司发展情况 4、着装正规 查看全部回复
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增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
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(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
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普照
先到林业部门办理《苗木生产许可证》或《苗木经营许可证》,再到工商局办理相关营业执照,记得带上身份证复印件。 查看全部回复
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报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
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一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
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发票清单是一一对应的 查看全部回复
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办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
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发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
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如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
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印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
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这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
高老师
应收票据 查看全部回复
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如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
Annina老师
如果收了资金占用利息的,需要做其他业务收入,交税 查看全部回复
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按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4285
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3924
梦梦老师
做账同开票收入是一样的 申报的时候做到未来票收入里 查看全部回复
4235
税率是由业务决定的,不是随意操作的 查看全部回复
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借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5104
所得税? 查看全部回复
3677
Lina老师
你好,可以选择销售和批发灯具、灯具零配件等 查看全部回复
15767
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5589
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
记入到营业外收入 查看全部回复
6638
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3443
可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
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不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3972
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
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税务上问题不大主要是你们经营中的问题 查看全部回复
3063
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4944
李伟老师
不需要再缴纳个税了 查看全部回复
4394
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
97222
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4767
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4137
你好 可以入在今天 查看全部回复
3111
venus老师
1、双击生产企业出口退税申报系统 2、出口货物明细申报录入 3、收齐出口单证明细录入 4、申报数据处理—数据一致性检查 5、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审 6、到税务预审反馈后,撤销已生成数据 7、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入(根据增值税申报表录入) 8、数据一次性检查 9、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存(注意:应调整销售额与增值税纳税申报表差额) 查看全部回复
4212
甜甜老师
您好,这样三方抵债是可以的,一般留存各方的交易协议,交易记录,三方抵债协议,抵债交易记录等 查看全部回复
3210
操守为重
转账是购买什么了 查看全部回复
6214
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3986
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3627
购销都是需要缴纳的 查看全部回复
4731
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
你好,是这样的 查看全部回复
3464
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3844
一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
4139
andy老师
这个看你们当地的税局是怎么核定了,超过比例按照核定的计算方法计算 查看全部回复
6250
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
7051
固定资产 查看全部回复
3506
你好,个人车辆转给公司,可以办理二手车过户或者作为对公司的投资 查看全部回复
5177
你可以先登录网上电子税局看看能不能改,如果不能,那么需要去大厅 查看全部回复
9240
正常来说,这些应该由往来会计核对。出纳负责核对现金银行存款 查看全部回复
3615
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4570
可以作为备用金 查看全部回复
4231
如果是销售代金券,销售的时候,开具不征税发票,601 “预付卡销售和充值” 查看全部回复
5950
你好,可以 查看全部回复
3802
对,虽然有可能会自动抄税清卡,但是最好还是打开电脑每个月月都需要操作一下 查看全部回复
3620
这个增值税税率是9% 查看全部回复
7110
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4330
打给第三方的保证金 借:其他应收款 dai:银行存款。 查看全部回复
4141
承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
4220
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3675
这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3799
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3672
可以,你们公司个人及时把钱存到公户就行 查看全部回复
3585
你好,不含税 查看全部回复
3248
第一看看网上能补报吗?如果不行去税务局申报 查看全部回复
3348
是的 查看全部回复
3446
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4208
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5485
4353
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4499
啥意思是睡眠账户吗? 查看全部回复
2805
用途是什么? 查看全部回复
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销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
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你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12410
如果是果树,记到生产性生物资产没有错 查看全部回复
4201
这个要看情况,如果你一个季度只开这一笔没有了其他收入的话,是免征增值税的 查看全部回复
3120
可以在第四季度的时候申报,不会有滞纳金 查看全部回复
4649
你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
3820
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