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安叔老师
财务费用都要在借方,dai方要用借方负数表示,结转时就借本年利润-1000,dai财务费用-1000 查看全部回复
3269
小小
本年利润在解放方表示亏损 查看全部回复
3213
Annina老师
是的 查看全部回复
3431
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
806
王苗苗老师
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1042
西贝老师
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
963
李可可
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
andy老师
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1629
税务师晓雨
本年利润属于所有者权益类科目,借dai方向为dai方登记企业当期所实现的各项收入;借方登记企业当期所发生的各项费用与支出。借dai方发生额相抵后,若为dai方余额则表示企业本期经营活动实现的净利润,若为借方余额则表示企业本期发生的亏损。 查看全部回复
2026
杨老师
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1689
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1256
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2677
李伟老师
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1732
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1328
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
patience
收到 查看全部回复
1845
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1366
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2151
原来的业务具体是什么 查看全部回复
1650
借:以前年度损益调整 dai:应付账款/原材料/库存商品 查看全部回复
1884
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4563
借方的 查看全部回复
2370
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2292
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2099
对的 查看全部回复
2380
我做dai方正数不行吗?账务更正可以做在dai方 查看全部回复
2286
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3350
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
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正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3409
是什么调整了 查看全部回复
2364
稍等 查看全部回复
1559
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2080
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
孙老师
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
2130
木言
宣告分配现金股利会计分录: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利, 借:利润分配—未分配利润, dai:利润分配—应付现金股利 实际支付股利或利润时: 借:应付股利, dai:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3027
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
甘老师
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3847
许老师
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2490
合集数 查看全部回复
1993
可以 查看全部回复
2578
清岚
重分类到预收账款 查看全部回复
3791
云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
4966
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
可以的 查看全部回复
1883
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1856
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
高老师
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2585
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2110
是净利润总额 查看全部回复
12685
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2852
小妮老师
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3380
跟盈利的结转分录相反 查看全部回复
2158
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4271
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3139
和下一年的什么数对不上了呀?没有明白 查看全部回复
2670
正常是要结转的 查看全部回复
4577
转让出入是还欠款? 查看全部回复
3462
税法上一般企业正常可以弥补5年 查看全部回复
2331
你结转没结转对 查看全部回复
3026
之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看全部回复
2825
借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看全部回复
2267
一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2287
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2070
这只是付款分录,确认费用的分录应该是之前做过 查看全部回复
2310
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2358
是制造业么 查看全部回复
3910
秦枫老师
这个解释没有问题啊 借 本年利润 dai 利润分配 查看全部回复
5612
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3452
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3763
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4871
本年利润dai方表示公司盈利。 查看全部回复
2164
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2944
合作的项目是做什么呢 查看全部回复
2290
分红需要交个税 查看全部回复
3467
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4676
席俊义
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
2722
收到款项 借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3281
借:管理费用等12000(120000/10) dai:累计摊销12000 查看全部回复
2805
利润分配在借方,说明本期有分配利润,这个是股东权益的减项; 查看全部回复
3909
需要的 查看全部回复
2571
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3125
资产负债表的未分配利润等于利润分配+本年利润的dai方(-本年利润的借方) 查看全部回复
3896
借:管理费用 dai:应交税费 查看全部回复
3207
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5819
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4000
这是要把之前投资性房地产账面金额全部调平 查看全部回复
3321
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