无票收入的增值税纳税义务发生时间是怎么确定的?我公司主营房屋出租,其中有一项业务是我公司加价代收租户的电费,然后以正常价缴纳给北京市电力。我发现我以前的会计从2018年开始就没有将这部分电费收入计入收入交税,我现在想算一下滞纳金。#房地产#
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请教下老师系统的社保申报缴纳流程和各个时间是什么,都在电子税务局操作吗,这个月申报这个月的工资和社保费然后下个月扣款是嘛?比如员工1月份入职,我1月就可以给他登记申报社保然后2月发一月工资就代扣了,也是2月缴1月所属期社保吗#服务业#
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关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
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物业公司,22年10月及12月都做过股权变更,两次变更的时间节点财报都是正数,且签订的股权转让协议为无偿转让,现在税务局不认可无偿转让,实收资本金是23年1月份缴纳;再有去年6-12月收取的物业费没有签订物业合同,且该小区有另一家物业公司管理,请问怎么向税局老师解释去年的收入以及股权转让协议的合理性。#出纳#
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你好,我想咨询一下小客车咨询摇号问题,小客车摇号系统有一个需要填写上一年度在本市缴纳入库增值税额是需要填写什么时间段的,是查询银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份)还是应该查询银行实际扣款是2022年2月-2023年1月(实际是2022年1-12月份的)哪个是正确的#房地产#
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公司十月份有个员工入职,但十二月才增加的社保,现在给这个员工补缴10月,11月社保是,显示申报人员城保已缴费,请修改补缴时间,但实际那个月没有缴纳,他上个公司也把他的社保转出了。用的是上海一网通办。麻烦您了#其他行业#
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A企业租赁房屋给B企业用作酒店经营。合同约定每月租金30万元,按季度于每季度的第1天支付。 (1)假设B企业2019年第四季度的第1天正常支付了租金,并收到A企业开具的增值税专用发票,则A企业当季增值税纳税义务发生的时间是? (2)假设B企业2020年第一季度因为疫情没有支付房租,A企业在B企业逾期缴纳租金后,虽多次催缴但并未主动和B企业解约,则A企业在2020年第一季度有没有发生增值税纳税义务?(引申:如果发生了,具体是哪一天?)#其他行业#
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