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易老师
未发货对吧 查看全部回复
3161
曹老师CPA
你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
1086
patience
可以的,如果是真实的业务可以的 查看全部回复
906
杨老师
可以的 查看全部回复
2381
谭老师
增值税的纳税义务已经发生了 查看全部回复
1394
Lucky
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
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关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3773
云峰老师
您好,这个要看合同。要以合同为准、而不是预收款为准。 查看全部回复
2863
wam
开票时按照实际来,开组合套装。收入确认也是组合套装 查看全部回复
5160
是暂估后结转成本了么 查看全部回复
2638
同学你好,需要自己用的固定资产,如果需要销售的计入库存商品 查看全部回复
3214
厂房是自己用的对吧 查看全部回复
3787
andy老师
可以合并到销售商品中一起开具 查看全部回复
4675
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
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高老师
一种方法:公对公转款,如果不开发票,原路退回,再对私转款 另一种方法是私对私转款,如果开发票,私对私原路退回,再公对公转款 查看全部回复
2357
是前期没开票,做的无票收入吧? 查看全部回复
2580
甘老师
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27527
秦枫老师
同学你好: 你是发生了什么应税业务需要开具0税率的发票 ?零税率是涉及进出口业务才开具的?国际运输服务、航天信息服务、广播影视服务、合同能源服务、离岸外包服务等等? 查看全部回复
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是2家收到的款,只是做账做到了一家吗? 查看全部回复
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可以的,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3922
孙老师
领用时结转到生产成本中 查看全部回复
3310
小小
结算的2079是什么意思? 查看全部回复
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正常来是购进什么税率,就开什么税率,你前面的3%应该是简易计税的发票,比较特殊,建议咨询你们当地的税务机构,确定一下,否则容易带来税务风险 查看全部回复
3994
可以,只要是真实,不是虚开就没问题 查看全部回复
3393
石老师
没有进货发票 只要收到货了 就可以借成本 dai应付账款 卖出时 借主营业务成本 dai存货 查看全部回复
4013
Annina老师
可以把发票附在暂估凭证后面 查看全部回复
3089
不用调整 查看全部回复
4151
而已老师
需要计提 查看全部回复
3000
张老师
理论上没有 查看全部回复
3545
李伟老师
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
清岚
商品和服务税收分类编码增加6“未发生销售行为的不征税项目”,用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形。“未发生销售行为的不征税项目”下设601“预付卡销售和充值“”、602“销售自行开发的房地产项目预收款”、608“已申报缴纳营业税未开票补开票”。 使用“未发生销售行为的不征税项目”编码,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 依据 国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告(国家税务总局公告2016年第53号) 查看全部回复
2683
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3639
小黑
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4032
归老师
分开开 产品是产品 安装是劳务 查看全部回复
5193
王苗苗老师
嗯,税局是要求提供说明么 查看全部回复
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村委会可以开具收据 查看全部回复
624
是实际的业务么 查看全部回复
1100
公司转给地方财政所的钱没有发票怎么办?一般有财政收据的 查看全部回复
586
李可可
经纪代理服务主要是指各类经纪、中介、代理服务。包括金融代理、知识产权代理、货物运输代理、代理报关、法律代理、房地产中介、职业中介、婚姻中介、代理记账、拍卖等。所以,只要营业执照里包含以上内容,是可以开具经纪代理服务费的发票的。 查看全部回复
1060
红十字会给你们开捐赠的票据 查看全部回复
1084
吴萌老师
这种情况下,B 公司不可以给 A 公司开具招聘费发票。 由于是 A 公司与各个平台签订合同,并且由 A 公司支付招聘费,因此各个平台应当向 A 公司开具招聘费发票。但,B 与 A 之间并没有实际的招聘服务交易,B 公司开具招聘费发票给 A 公司可能会被视为虚开发票行为,这是违反税收法规的。 查看全部回复
656
可以,ab之间有实际的业务关系 查看全部回复
754
木言
开具的发票内容可以是“产品退货扣款”或者“退货损失补偿”等 查看全部回复
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可以公户转给个人 无发票可以去税局代开 查看全部回复
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开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
426
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
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杨老师.
不影响 查看全部回复
649
这个需要和开票方沟通 查看全部回复
340
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
342
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
一般销售货物类的话都是有数量和单价的 查看全部回复
416
您好,具体什么问题 查看全部回复
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把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
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对方给你开什么发票,需要看对方给你提供的是什么业务类型 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
626
安叔老师
培训机构也是可以的 查看全部回复
1081
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
488
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
tammy老师
那对于b这个产品,以前期间有做购进处理吗? 查看全部回复
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实际提供装修服务的是哪个公司 查看全部回复
984
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
是金银么 查看全部回复
352
采用的什么会计制度 查看全部回复
921
广告服务服务属于现代服务一般纳税人开具6%的税率 查看全部回复
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一般情况下是没有这种情况的 查看全部回复
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嗯,总金额是一样的吧 查看全部回复
1021
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
是的 查看全部回复
1031
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1117
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
490
今年又收到一笔负的发票,跟去年的正的发票相对应么 查看全部回复
293
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
理论上是可退的 查看全部回复
979
收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外支出等于利润总额 查看全部回复
903
可以拿这个人的身份证替他代开发票,不能找别人的身份证开。也就是说公司可以替这个人跑腿,不能换人开发票(发票的备注栏上,代开人的姓名必须是出租房屋的人) 查看全部回复
933
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
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你好同学,因为电网和水局,给物业公司开具的是一个整体的供电、供水发票 查看全部回复
891
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
419
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
959
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
631
夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1392
原凭证红冲,按新发票入帐 查看全部回复
1177
529.48×9%=47.65这样算的不是税额吗,是税额 查看全部回复
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-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
710
正常费用,成本类支出都需要有发票 查看全部回复
1008
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
764
哪一笔的业务 查看全部回复
438
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
这个有业务的话,属于增值税的范围内的是需要开具发票的 查看全部回复
1106
跟银行dai款本金是计入短期借款或者长期借款 查看全部回复
1165
李凤
这个只是用作库房么 查看全部回复
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