登录/注册
Yan
这样对双方都有问题,建议再沟能 查看全部回复
3265
venus老师
对的,是这样 查看全部回复
4338
王苗苗老师
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1046
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
patience
红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1255
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1896
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1469
Lucky
如果退货,需要对方开红字发票 查看全部回复
934
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
你是一般纳税人么 查看全部回复
3263
是一般纳税人么,进项勾选认证了么。提示异常,税局是让提供相关证明还是什么 查看全部回复
2247
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
稍等 查看全部回复
10190
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
安叔老师
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
2761
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
在的 查看全部回复
2150
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5212
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2003
甘老师
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
高老师
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3328
小妮老师
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2375
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2191
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6876
杨老师
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2089
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3402
孙老师
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2751
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3664
通知单是指?你们内部管理的单据》红字发票是需要一一对应的 查看全部回复
2557
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3446
去年进项用完了? 查看全部回复
2187
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2782
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3825
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
5113
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4291
Annina老师
增值税是价外税,你买来相关的进项税才能抵扣 查看全部回复
4297
查一下你们发票认证平台看看是否有还没勾选的 查看全部回复
3011
你们是一般会计准则还是小企业会计准则,涉不涉及损益科目 查看全部回复
3755
哈哈老师
你们拿到红字发票直接做负数就行 查看全部回复
2819
要看票的内容 查看全部回复
4325
正常做账借材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
5372
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
刘老师
13% 查看全部回复
4217
警惕税务风险提示 查看全部回复
2866
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5059
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
税务师晓雨
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4653
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
4349
你好,进项税=购买价*9%,入库成本=购买价-进项税 查看全部回复
5391
你好,这份发票是跨月作废的吧 查看全部回复
3999
没问题,可以抵扣的 查看全部回复
4845
小黑
不能 查看全部回复
9561
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
480
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1174
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2401
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
634
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1249
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1106
1564
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1095
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1425
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
不需要 查看全部回复
1115
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1335
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1329
欠税是未交的增值税么 查看全部回复
796
tammy老师
可以 查看全部回复
1274
在电子税务局里怎么处理?在勾选时可以直接选择不得抵扣 查看全部回复
1481
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1619
易老师
不可以 查看全部回复
1199
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1195
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1876
1359
有认证勾选么 查看全部回复
1715
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
若纳税人本期没有需要勾选抵扣的增值税发票,则不需要在平台中勾选抵扣及申请统计 查看全部回复
1721
税率在表格里修改一下,重新导入 查看全部回复
2474
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1553
收到一张用于招待的自产农产品销售发票,如果是用于个人的,不能抵扣进项税了 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载