实收资本,凭证,股东,汇算清缴,红冲,分录

2021年的实收资本凭证写错啦，当时有位股东要退资，但是今年汇算清缴的时候，发现已经换股东了，他俩转让的，可以今年给他红冲分录做正确的，可以吗#房地产#

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老师，公司股东撤资。由于公司亏损。所以退了一部分的投资成本。借实收资本，贷银行存款和资本公积-资本溢价。这样子分录对吗？如果对的话，资本公积资本溢价可以转增资本吗？#工业制造#

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1.注销时，其他应付款有余额，是借的股东的钱用于经营，那能不能转成实收资本。之前没有实缴过？ 2.剩余的固定资产被股东拿走了，我们视同销售，做固定资产清理，：借，其他应付款-股东113元 贷，固定资产清理100，增值税销项13。其实100是我们的固定资产净值，这样做分录对么？还是其他应付款冲100，再做13的亏损？#商业#

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现在申报2023年的汇算清缴，分录有一笔是收到2022年企税退税，本来是红冲，但有人说所得税费用负数不好，然后改成了计入未分配利润，现在导致资产负债表与利润表不平，刚好差这笔，请问该怎么解决？#出纳#

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以前年度的实收资本记错了，应该怎么调整，可以在本年度冲红原来的凭证然后做正确的凭证吗，还有个问题，股东转账必须要备注投资款才能入实收资本吗没有备注或者备注转账往来款能入实收资本吗#其他行业#

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老师请问下。我们是小企业会计准则。2022年度出现了错账，主营业务收入金额不对（少了），这样应该怎么更正呢？（22年汇算清缴已经做完了）可以直接在今年 红冲去年的那张凭证，然后更正成正确的吗？#建筑工程#

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上年票未到暂估的成本分录是借工程施工，贷应付账款暂估，汇算清缴时已补缴税款，但是应付账款没有红冲，现在怎么调账#建筑工程#

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六月份有一笔费用做会计分录录在了成本里面，可以在七月做一笔红冲的分录然后再做一笔正确的吗，如果这样做了的话那发票只有一张装订凭证时又怎么办呢#运输业#

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缴纳印花税，以前贷方科目是库存现在，实际银行缴纳了。现在需要改正。做那个分录比较好 1.红冲以前的凭证，然后借应交税费-印花税 贷银行存款 2借库存现金 贷银行存款#商业#

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房地产公司，属于老项目收到的工程专票都没有抵扣，去年收到的工程发票不合规退回重开，今年收到新开的发票。下面这个凭证里方框里的分录可以直接红冲，再单独重新写吗？#出纳#

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老师，22年3月成本共暂估了60000，如果发票在23年汇算清缴前回来，今年的汇算清缴还需要调增吗？发票回来后是附在去年的凭证后还是今年红冲重新入账？#房地产#

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在注销前，资产负债表应该是什么状态？比如，我目前知道账上的往来应该都清理干净，我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了，其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗？怎么清？另外，还有1万多元的货币资金，在注销前也要清零吗？怎么清？把现金都还给股东，银行存款都打回股东的个人银行账户上吗？它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”？#房地产#

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就是我们公司股东是一家企业投的资酒店还在装修，到时我们做分录是从在建工程转为固定资产还是说这个酒店是企业投资的借固定资产贷实收资本#其他行业#

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请问股东转给公司投资款，公司收到投资款做实收资本，再转给另一家公司做投资款，这个分录怎么做呀？#其他行业#

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欠股东的钱，转为实收资本，分录：借：其他应付款50 贷：实收资本50，是不是要交万分之五的印花税？#建筑工程#

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之前财务做的“内帐 ”本来投资进来是100w 财务入账投资的是90w 有个股东拿着10w的块钱做的其他应收款借方10w 然后股东说把钱还进来了10w库存现金 把10w库存现金入股到实收资本 这样的话 我想的是分录借库存现金贷其他应收款10w 然后借库存现金贷实收资本10w 可是这样库存现金不是变成20w了吗 前面提问了一个老师回答是借库存现金贷实收资本然后借其他应收款贷库存现金 可是这样的话本身其他应收款借方就是10w这样做了其他应收款变成借方20w了 然后没有答复我这个问题#运输业#

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之前财务做的“内帐 ”本来投资进来是100w 财务入账投资的是90w 因为是有个股东拿着10w的块钱帐上其他应收款借方10w 然后股东说把钱还进来了10w库存现金 说把10w库存现金入股到实收资本 但是现金实际还是在股东手上 这样的话 我想的是分录借库存现金 贷其他应收款10w 然后借库存现金贷实收资本10w 可是这样库存现金不是变成20w了吗 应该怎么做的分录呢#运输业#

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我想问一下就是股东用他的部分工资去抵他应该投入的装修款，分录怎样编比较合适呢？这样可以吗？ 发工资时：借：工资，贷：其他应付款 工资抵装修款时：借：其他应付款，贷：实收资本；借：长待摊—装修；贷：工资#其他行业#

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请问找事务所出汇算清缴报告，对公转账的1500元费用，我凭证时做什么会计分录啊？年度汇算清缴报告的费用不知道怎样做分录#其他行业#

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企业所得税税汇算清缴时候，有暂估成本，汇算清缴前票回来了，做了红冲，又根据票据做了分录。。。我一下蒙啦！报税时候这个财务报表用今年的就行是吗#商业#

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