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王苗苗老师
原来交的时候是记到了哪里?管理费用么 查看全部回复
554
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1260
李可可
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1188
是建筑公司 查看全部回复
1617
燕子老师
借:管理费用-福利费 dai:银行存款/库存现金 查看全部回复
887
公司是事业单位么 查看全部回复
1648
tammy老师
计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1558
刘淑萍
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1687
Annina老师
借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3459
你是哪方? 查看全部回复
2470
andy老师
企业正常缴纳的社保? 查看全部回复
5607
车的保险费可以计入管理费用 查看全部回复
2089
清岚
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3103
甘老师
计提社保: 借:管理费用——社保费; dai:应付职工薪酬——社保费(单位承担的部分) 发放工资、代扣社保: 借:应付职工薪酬——工资; dai:银行存款(实发工资); 其他应付(收)款(个人承担的部分) 缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2032
1、借:应付职工薪酬-社保 dai;资金结存-财政应返还额度 2、 借:应付职工薪酬-工资 dai:财政拨款收入 其他应收款-个人社保 预算会计;借:事业支出 dai:财政拨款预算收入 去其他应收款-个人社保 查看全部回复
2631
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2652
云峰老师
同学你好 从哪个户到哪个户? 查看全部回复
4279
wam
借:银行存款 dai:其他应收款 营业外收入 查看全部回复
4503
股东转款是借款还是什么? 查看全部回复
2321
借:在建工程550000 管理费用1000 dai:银行存款551000 借:在建工程4000 dai:银行存款4000 借:固定资产554000 dai:在建工程554000 查看全部回复
3239
安叔老师
借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保;缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款(个人社保部分) dai:银行存款 查看全部回复
2161
借管理费用-维修费 dai其他应付款-个人 收到款项,借银行存款 dai管理费用-维修费 支付给员工 借其他应付款-个人 dai银行存款 查看全部回复
4388
patience
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
3007
小妮老师
计入其他收益/营业外收入 查看全部回复
1586
高老师
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2606
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3923
绾绾
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3919
谭老师
应该进职工福利费 查看全部回复
2863
管理费用-车辆保险费 查看全部回复
3233
Amy老师
是意外险吗 查看全部回复
4492
Yan
整个过程的分录吗? 查看全部回复
3901
是的 查看全部回复
4181
微尘
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
张老师
借:管理费用2629.48 税金及附加720 dai:银行存款3349.48 查看全部回复
3347
哈哈老师
这个保险是公司自己车辆的保险费吗? 查看全部回复
9733
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2841
借:固定资产(车辆原值+购置税+上牌费+和买车相关的服务费)dai:银行存款 长期应付款 查看全部回复
4085
李钢老师
借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
3805
有的工资的人按照扣除应该公司承担的社保部分计算工资,然后正常记账即可 查看全部回复
3287
你好,计入合同履约成本-工程施工-间接费用-意外伤害险 查看全部回复
5791
你好,是意外险吗? 查看全部回复
5504
借管理费用-修理费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
6144
您好,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-代扣代缴 银行存款 查看全部回复
4365
你好,返现如果是经常性的,次数比较多的,已经成为一项重要的收入来源时。收到款项时,借:银行存款,dai:其他业务收入。如果是偶尔发生的,每年就一次的,dai:营业外收入 查看全部回复
4887
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
5283
借:制造费用-保险费 dai:银行存款 查看全部回复
5058
账号正在注销中
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
您好,借:管理费用-保险费 税金及附加(车船税金额) dai:银行存款 查看全部回复
5544
归老师
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
19422
你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
7794
李伟老师
在收到手续费的时候确认收入,借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8262
多一个是什么意思? 查看全部回复
298
采用什么会计制度 查看全部回复
975
贴息费应该怎么做会计分录呢,贴息费记到财务费用 查看全部回复
589
杨老师.
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1150
看情况,单独买的进福利费,出差和车票飞机票一起买的进差旅费就行 查看全部回复
566
木言
如果采购的物品已经入库,且取得了发票: 借:库存商品/原材料等 应交税费 - 应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付分期款项时: 借:应付账款 dai:银行存款 如果采购的物品已经入库,但尚未取得发票: 借:库存商品/原材料等(暂估入账) dai:应付账款 - 暂估应付款 支付分期款项时: 借:应付账款 - 暂估应付款 dai:银行存款 待取得发票后,冲销暂估入账,再按照发票金额正式入账。 查看全部回复
597
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
217
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
460
这个服务用于什么呢 查看全部回复
502
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1012
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1255
借:库存商品dai:银行存款 查看全部回复
537
你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
922
借管理费用 dai其他应付款-股东 查看全部回复
765
吴萌老师
要根据实际情况的: 如是供货方少发货导致的短缺: 借:应付账款 dai:待处理财产损溢 如是运输单位等的责任导致的短缺: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 如是运输途中的合理损耗,不需要单独进行会计处理,存货的总成本不变,但单位成本会提高。 查看全部回复
926
税率是13%么 查看全部回复
448
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1887
赠送卫生服务中心,借 营业外支出-赠送 dai 库存商品 查看全部回复
349
一般是相当于处置 查看全部回复
744
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1279
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
1003
之前有计提坏账准备么 查看全部回复
668
子公司是独立的法人企业,对么 查看全部回复
776
孙老师
你好 正常保险公司要的发票,不是你们公司开具的。 而是你们公司在赔偿第三方后,第三方应该出具发票,然后拿这个发票去保险公司报销。 查看全部回复
588
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
1161
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
571
你好同学 用途是什么 查看全部回复
786
意思是中途建账么 查看全部回复
879
原分录是什么 查看全部回复
960
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1257
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1156
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1526
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
412
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1346
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
545
借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
1091
余额是指什么 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1123
营业外支出 查看全部回复
420
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2638
是dai款买车么 查看全部回复
683
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
1176
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1433
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1400
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
957
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1219
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1237
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1373
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
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