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大宁老师
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4314
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
清岚
为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
4089
哈哈老师
有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
2701
高老师
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3356
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
合法的支出,没有限额,转多少都可以 查看全部回复
5838
是业务需要吗?建议真实业务还是尽量公对公转账。 查看全部回复
3934
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4347
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5248
支付的时候借预付账款 dai银行存款 按期摊销 借管理费用-房租 dai预付账款 查看全部回复
4346
操守为重
从外单位取得的原始凭证如有遗失,1应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。2如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 查看全部回复
4178
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2512
可以冲红 查看全部回复
5183
8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
4921
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3113
Angel老师
公司注册下来,是必须要进行记账报税。哪怕是没有开业,没有收入,也要进行零申报。建议按照真实业务进行会计账务处理。 查看全部回复
4512
票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3403
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4778
那这个需要根据企业情况去判断。如果是企业需要明细账,那么需要通过盘点、和企业沟通去确认相关明细,如果没有特别要求,或者可以不用明细,那么可以不设置明细账 查看全部回复
3042
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
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如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
4088
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4153
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3964
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7169
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2643
3467
税务师晓雨
第一种:采用分割单: 根据 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。 外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时,从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证,包括但不限于发票(包括纸质发票和电子发票)、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 第十九条 企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
4470
andy老师
销售按照25.1吨销售,开票,并确认收入就可以 查看全部回复
4099
1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
3503
具体是什么业务?打的什么钱? 查看全部回复
3707
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3157
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11469
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3977
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4480
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8722
方瑞英
合并报表是指由母公司编制的包括所有控股子公司会计报表的有关数据的报表。该报表可向报表使用者提供公司集团的财务状况和经营成果。按照我国会计准则的规定,母子公司之间是需要按规定编制合并财务报表的。 查看全部回复
7547
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
保本的利息收益属于提供dai款服务取得的利息及利息性质的收入,需要缴纳增值税。既然需要缴纳增值税,当然需要确认销项税 查看全部回复
5450
梦梦老师
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
股东借款,可以通过公司清算减去应退还股东的投资款后如果还有剩余,那么可能要按照视同分红缴纳个税 查看全部回复
4435
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3953
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3673
只要是真实业务就可以开票 查看全部回复
3605
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3638
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
3263
正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
4479
您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
3875
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
如果金额小的,直接借:管理费用/销售费用等 dai:预付账款 ,今年无法取得发票的,在汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3455
如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
7745
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4174
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4665
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3396
专票还是普票呢? 查看全部回复
3397
venus老师
计提借应交税费-增值税加计扣除,dai其他收益/营业外收入 抵扣,借应交税费未交增值税,dai应交税费增值税加计扣除银行存款。 查看全部回复
3645
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8518
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
3531
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4648
你好,退款时原路退回就好 查看全部回复
4802
办公用品,指人们在日常工作中所使用的辅助用品,办公用品主要被应用于企业单位,它涵盖的种类非常广泛,包括:文件档案用品、桌面用品、办公设备、财务用品、耗材等一系列与工作相关的用品。 低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。物业管理企业的低值易耗品从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。 低值易耗品包括部分办公用品但又不只限于办公用品,比如纸张、文具袋既是低值易耗品又是办公用品,保险柜、沙发、椅子、桌子、消防器材一般属于低值易耗品但不是办公用品。 查看全部回复
5869
夏老师
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4223
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
4273
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5275
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6775
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4237
按照委托加工处理: 查看全部回复
3718
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5265
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
可以补提 查看全部回复
4636
需要 查看全部回复
算到盘点里面就好了,会计上可以做假退库,到时再领用就好了 查看全部回复
2798
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
年底 查看全部回复
3832
您好,应该先去接触黑名单 查看全部回复
3858
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
3647
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3456
同学是要做管理费用的 查看全部回复
3548
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3103
签什么证明不重要,重要的是不能偷税。关于增值税预缴,房地产开发企业中的小规模纳税人(以下简称小规模纳税人)采取预收款方式销售自行开发的房地产项目,应在收到预收款时按照3%的预征率预缴增值税。 应预缴税款按照以下公式计算:应预缴税款=预收款除以(1+5%)乘以3%。小规模纳税人应在取得预收款的次月纳税申报期或主管税务机关核定的纳税期限向主管税务机关预缴税款。 查看全部回复
4936
这种情况先确认纳税申报了吗?如果没有纳税申报就赶紧纳税申报,如果已经做完纳税申报就不用管了 查看全部回复
3904
陈米老师
打给个人时,借记其他应收款,dai记银行存款。凭个人对外支付的发票报销。没有发票无法报销的部分,连同剩余款项,以现金形式或转账形式原路返回公司账户。 查看全部回复
3710
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4312
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3917
那你直接按照第二天的190KG入账就好了,不按210入账 查看全部回复
4218
作废重开 查看全部回复
5150
法人股东转让股权涉及印花税,按照转让合同金额的万分之5缴纳,小规模纳税人减半征收 查看全部回复
4170
你合并的利润表是1-9月的合并后就是1-9月的 查看全部回复
4105
直接补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
3735
如果财务软件有反结帐的话,可以反结录入 查看全部回复
2925
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