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venus老师
费用发票不用采集 查看全部回复
5427
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
高老师
定额发票有些地方还在用,如果发票没问题,可以用 查看全部回复
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税务师晓雨
费用类是借增dai减,建议你多看书,多听课,把基础打扎实 查看全部回复
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操守为重
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
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先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
大宁老师
可以 查看全部回复
3868
负数做,或相反做 查看全部回复
3095
哈哈老师
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
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借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
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dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
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国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
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这个记入到员工福利费里面 查看全部回复
3678
andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
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有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
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你好,是这样的 查看全部回复
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如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
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如果价外费用没有数量的,可以不写数量 查看全部回复
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你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
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你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
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你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
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你好,只要是真实业务正常填写就可以,附件做好备注,正常入账,只是这一部分汇缴时需要做纳税调整。 查看全部回复
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看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
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这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
这个需要退回重开 查看全部回复
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你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
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你好,可以记到长期待摊费用,按照不低于三年摊销 查看全部回复
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购买土地自用,那么需要记到无形资产,并摊销 查看全部回复
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如果是舞蹈培训的,那么开生活服务*培训费 查看全部回复
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1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
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用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4740
dai款记到长期应付款 查看全部回复
3468
记入到营业外支出 查看全部回复
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借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
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税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12462
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
5286
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
4344
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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同学直接作废这张凭证,然后反结帐到10月份去做这个凭证 查看全部回复
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你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
3665
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
如果你们备案的时候是一次性摊销,用于工程的,借:合同履约成本/工程施工 dai:低值易耗品-摊销 查看全部回复
3292
对,记入销售费用啦 查看全部回复
2733
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
4622
你好,如果是办公用,计入管理费用,如果是生产车间用计入制造费用 查看全部回复
5581
你好 查看全部回复
5281
Alice老师
您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
4976
业务宣传费 查看全部回复
5322
对,也是享受的 查看全部回复
3989
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
10502
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
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您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
这个不是自己能选择的,需要看你们当地具体是什么服务商了 查看全部回复
4491
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
王苗苗老师
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
根据:财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知(财税〔2016〕25号) 三、缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除 查看全部回复
4293
对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
2870
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5506
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
5025
未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
对的 查看全部回复
2760
可以参考 查看全部回复
4128
企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
5169
4705
《企业会计准则应用指南》附录会计科目和主要账务处理规定 发生季节性的停工损失,借记本科目,dai记“原材料”“应付 职工薪酬”“银行存款”等科目。 查看全部回复
6307
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3318
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3675
这个不能入账 查看全部回复
5081
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
Afei老师
您可以分按核算维度区分三个店,分别核算。 查看全部回复
4232
这种情况一般都是给你钱的公司代扣代缴个税 查看全部回复
4635
夏老师
最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
4935
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
可以的 查看全部回复
4440
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3055
需要记入到福利费 查看全部回复
3152
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5226
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
直接记入到费用就行 查看全部回复
7936
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7128
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4433
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4448
记到营业外支出 查看全部回复
4068
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3827
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2964
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3997
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能抵扣 查看全部回复
5997
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3978
最好摊销记入各月费用 查看全部回复
2644
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