轿车,发票,会计,进项税,买卖,固定资产,抵税

以公司名义买了一辆七万元的轿车，4s店已开发票，公司会计说不能抵进项税，因为公司不是经营买卖车辆的，要入固定资产所以不能抵税。 不是说用公司名义买车能避税吗？求老师们指教，谢谢#注会CPA#

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您好，截至2024年05月25日（发票下载时间） 含税销售收入571,021.76元，销售税额是73,746.14元 截止04月底账面留抵税额是0元 电子税务局查到目前可勾选的进项税额是61088.25元元（不含红冲发票0元）会计发的这个有没有包涵5月份别人开给我们的增票#房地产#

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老师，公司上一手会计，把没有发票的固定资产入账了，而且这项固定资产是跟一个客户买的二手设备，跟客户的货款冲账了，为了规避税务风险，我现在应该怎样处理这项固定资产？#工业制造#

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公司不是房开企业，但是营业执照里有房地产开发经营项目，现在开发建设公寓，没有确定未来当做固定资产还是用于出租；同时还有在建的两栋写字楼，一栋自用，一栋出售。那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗？两个地块同属一个法人公司，会计上有开发产品又有在建工程，核算起来太麻烦了，可以统一按照开发产品核算，等竣备以后再对进项税进行处理吗？#房地产#

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老师，我公司是21年成立的制造业工业企业，23年试生产，产生了进项税额抵扣，其中大部分是固定资产进项税额抵扣，可会计一直没有填附表三，直到现在才发现，请问老师能否在下月一次性把固定资产进项税额抵扣填写？还是把前几个月固定资产进项税额抵扣按月做更正申报？#出纳#

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买东西会计写的 借：应付账款，贷：银行存款 实际上已经付款了 后来来了发票，会计又写了一张结算的单子 借：管理费用，借：应交增值税进项税，贷：应付账款 可以这么做账吗#建筑工程#

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买东西会计写的 借：应付账款，贷：银行存款 实际上已经付款了 后来来了发票，会计又写了一张结算的单子 借：管理费用，借：应交增值税进项税，贷：应付账款 可以这么做账吗#建筑工程#

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我们是9月新成立的一般纳税人，现在是装修阶段，预计到明年才会有收入，但是已经收到了十几万的专票，有费用，有固定资产，这个发票是收到当月就记到应交税费-进项税，到年底留抵进项税太多，税务局会查吗？如果不记进项税，都挂往来，明年有了收入在抵扣是不是也不行，发票是不能跨年吗？#出纳#

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我们是9月新成立的一般纳税人，现在是装修阶段，预计到明年才会有收入，但是已经收到了十几万的专票，有费用，有固定资产，这个发票是收到当月就记到应交税费-进项税，到年底留抵进项税太多，税务局会查吗？如果不记进项税，都挂往来，明年有了收入在抵扣是不是也不行，发票是不能跨年吗？#其他行业#

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老师好，我司上个月抵扣了一张发票，本月发现票面信息有误，给对方开具了红票后，对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借：销售费用 应交税费-进项税 贷:其他应付款#其他行业#

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子公司给母公司修缮厂房支出490000，前会计入了固定资产账，但厂房所有产权都在母公司，修缮的发票开给了子公司，付款也是从子公司账上支付，现在我应该如何调整账务？子公司是从事服务行业，主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#

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你好！想咨询一下，股东购新车赠送给公司，股东和公司签了免费赠车合同，股东付款，发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东（不是个人）入账： 借：营业外支出—捐赠支出 贷：银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账： 借：固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷：营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票，做增值税进项抵扣，可以正常计提折旧，汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对#服务业#

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就是22年1月份我们有两张红酒的发票 之前的会计进项税抵扣了 我刚刚才发现 我现在12月份没报税呢 我应该怎么操作 当时记的是管理费用 ，进项税现在需要转出是吧#其他行业#

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设备合同总金额（含税）200万元，已付款60万元，已收到发票不含税50万元，税费65000元。 付款时， 借：预付60万 贷：银存60万 设备到了暂估入账，冲销， 借：固定资产-XX设备200万 贷：预付 60万 应付账款-暂估款-XX公司 140万 收到发票时， 借：固定资产-XX设备 -50万 贷：预付账款 -50万 借：固定资产-XX设备 50万 应交税费-应交增值税-进项税额 65000 贷：预付账款 565000 老师，我这样做的对吗？#工业制造#

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按季申报后，印花税买卖合同计税金额的确定，销售就填7-9主营业务收入的合计数，采购的就填7-9原材料、设备款等这种进项发票扣除进项税额的合计数，两者相加，填到买卖合同的计税金额里去，这样可以吗？#工业制造#

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为什么在做记账凭证的时候你购入固定资产？他取得的发票是专用发票，是可以抵扣的，那为什么在做记账的，他为什么不涉及应交税费进项税额这个科目呢#其他行业#

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之前会计收到办公室租金发票，会计分录是这样写的，借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付帐款；要怎么调整，分录怎么写？一般纳税人，小会计准则#房地产#

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公司采购原材料委托付款#工业制造#

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我们是一家工程监理公司，需要资质，找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司，我们公司给这5个人交了社保，然后按社保金额申报了个税，对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票，对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查，现在情况是税务局认为：1.若是咨询费发票，我们已经把钱给对方了，但申报了个税和社保，应该是我们公司的人，应该给他发工资，不属于对方提供咨询服务；2.若是劳务派遣，5个人的社保应该在对方公司，但实际是在我们公司，不符合劳务派遣；3.我们要是做进项税转出，对方涉及到虚开；4.我们公司申报#房地产#

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某个软件的尾款，3月份已付，当时也入账做了费用，由于上海疫情，发票在5月份才开出，6月才收到，之前的会计没有做进项税额，3月份是全额入了费用，现在收到专票，进项可以做在5月冲减相关费用吗，还有发票原件应该附在3月吗#餐饮酒店#

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