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操守为重
你看一下原来凭证后面的附件 查看全部回复
3782
哈哈老师
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
意思是没有房租发票吗?那就正常记入费用,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3242
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
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民营企业还是国企 查看全部回复
3233
没问题,可以 查看全部回复
3186
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3834
企业发生的不管有票还是没票的都是可以入账的,只是没票不能税前扣除 查看全部回复
2556
高老师
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
梦梦老师
如果公司没有发生任何费用就记营业外收入 查看全部回复
4124
王苗苗老师
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
Annina老师
平时做税会差异台账 查看全部回复
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
可以记到福利费 查看全部回复
3766
付款申请单 查看全部回复
3730
如果钱打给你了,之后被查可能会喊你退回来,公司要补税,罚款,滞纳金 查看全部回复
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顿/方砼*单价 查看全部回复
4617
可以通过微信 如果是个人微信支付,记到其他应付款 查看全部回复
4557
venus老师
你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6495
进财务费用 查看全部回复
4932
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3370
费用发票不用采集 查看全部回复
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1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
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定额发票有些地方还在用,如果发票没问题,可以用 查看全部回复
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税务师晓雨
费用类是借增dai减,建议你多看书,多听课,把基础打扎实 查看全部回复
4434
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
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如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
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先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
补计提摊销 查看全部回复
3498
大宁老师
可以 查看全部回复
3868
负数做,或相反做 查看全部回复
3095
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
5649
有图片吗 查看全部回复
4283
费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4603
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3433
业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
3432
这个记入到员工福利费里面 查看全部回复
3687
andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
5972
你好,计入当期费用 查看全部回复
3877
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
你好,是这样的 查看全部回复
3455
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
3632
如果价外费用没有数量的,可以不写数量 查看全部回复
4020
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3694
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3962
你好,只要是真实业务正常填写就可以,附件做好备注,正常入账,只是这一部分汇缴时需要做纳税调整。 查看全部回复
3037
对,分开开票 查看全部回复
4110
第一如果金额小直接记入费用,如果金额大记入长期待摊费用,在两年的租期内平均摊销记入费用 查看全部回复
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这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
4647
你好,可以记到长期待摊费用,按照不低于三年摊销 查看全部回复
3953
如果是舞蹈培训的,那么开生活服务*培训费 查看全部回复
11638
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
dai款记到长期应付款 查看全部回复
3477
记入到营业外支出 查看全部回复
5864
借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
4783
税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12516
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
5295
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5628
你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
3665
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
对,记入销售费用啦 查看全部回复
2742
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
4622
你好,如果是办公用,计入管理费用,如果是生产车间用计入制造费用 查看全部回复
5581
你好 查看全部回复
5290
Alice老师
您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
4994
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
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业务宣传费 查看全部回复
5322
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
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你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4186
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
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未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
对的 查看全部回复
2760
企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
5196
4705
《企业会计准则应用指南》附录会计科目和主要账务处理规定 发生季节性的停工损失,借记本科目,dai记“原材料”“应付 职工薪酬”“银行存款”等科目。 查看全部回复
6307
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3318
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3684
这个不能入账 查看全部回复
5081
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
夏老师
最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
4944
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3055
需要记入到福利费 查看全部回复
3152
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5253
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4478
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4457
记到营业外支出 查看全部回复
4068
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3836
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2973
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