登录/注册
王苗苗老师
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3284
andy老师
资产负债表与利润表主要是通过未分配利润来实现勾稽关系的。未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+/-以前年度损益调整-分配的利润。 查看全部回复
2371
清岚
全额开票是你们的收入,没有实际收到那么多款可以挂账 查看全部回复
3302
patience
你看资产负债表都不平,是不是没过账 查看全部回复
3074
甘老师
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3036
许老师
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1885
可以的 查看全部回复
3648
小妮老师
自己编制的还是财务软件自动生成的? 查看全部回复
4267
需要重分类的 查看全部回复
2758
然后公司有项跟公司主营业务无关的支出 查看全部回复
2539
Lucky
利润表的净利润 查看全部回复
2796
如果是财务软件做报表的话,应该是资产负债表的取数公式不对,如果是手工做报表的话,应该是有的科目余额没有填写到资产负债表里去,或者数据填写错误了 查看全部回复
2387
高老师
没区别 查看全部回复
2395
资产负债表的年初数都为0,期末数的各科目按下面方法填列: (1)根据总账科目余额填列. (2)根据明细账科目余额计算填列. (3)根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列. (4)根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列. (5)综合运用上述填列方法分析填列. 如资产负债表中的"原材料"、"委托加工物资"、"周转材料"、"材料采购"、"在途物资"、"发出商品"、"材料成本差异"等总账科目期末余额的分析汇总数. 查看全部回复
2338
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
准则上要求预付工程款应计入预付账款,等到结算工程进度款时转入在建工程。 查看全部回复
13368
日后期间发生的事项不属于 查看全部回复
9486
venus老师
可以看下两者的区别,主要在合同方面 查看全部回复
2861
1.数字填错是最常见的错误.如果是数字错误,可以把总账科目与表格进行核对会发现问题所在. 2.账表没问题,就要要检查总账是否平衡了.如果总账不平,便逐步核对,从新结算一次余额. 3.要注意相关科目余额是在借方还是在dai方,而且相关科目是否已经结转. 4.查找记账凭证,检查是否编制错误或者尚未过账. 5.根据公式"资产总额=负债总额+所有者权益总额",逐项检查公式设置. 查看全部回复
3177
你检查一下是现金流量表错误还是资产负债表错误 查看全部回复
7745
秦枫老师
从报表看 报表是平衡的,21年新成立的企业 ,没有任何固定资产,实收资本金额较小,净利润41万,打的方面没问题,都算正常,就是预收账款为什么是负数?借方余额么! 查看全部回复
2205
你好,体现在存货科目中。 查看全部回复
1915
你好,由于是资产负债表日后发生的,属于非调整事项,与上年没有关系。 查看全部回复
5458
第一,资产负债表“未分配利润”科目期末数-“未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数 第二,利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润”-本期分配利润-计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
2077
你先正常提供财务报表给dai款行的客户经理查看,看看你们实际的报表,可符合dai款要求,如果不符合,那就需要对有关科目调整,比如近三年报表收入必须要呈递增趋势 ,你就调整报表,dai款的报表跟实际报表不一致没有关系的,只要银行认可! 查看全部回复
3886
长期借款和短期借款都是负债类科目 同科目一增一减 本来就没有变化的 你借:长期借款 dai:短期借款 查看全部回复
3704
杨老师
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
如果企业有其他银行的dai款一定要显示完整,银行系统都能查到 查看全部回复
5826
财务报表的逻辑关系首先看利润表本年累计加上年初等不等资产负债表年末 查看全部回复
2984
是之前没有完整的财务报表? 查看全部回复
2025
(1)合同负债是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。预计负债是指根据或有事项(对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务、亏损性合同)准则确认的。 (2)法定质保计入预计负债;延长质保服务计入合同负债。 (3)共同点都是负债,存在销售退回情况下:有预计退货率情况下是预计负债,没有预计退货率情况下是合同负债。 查看全部回复
3055
数据真实就没问题,不需要特别调整,而且不能随意乱调 查看全部回复
2815
资产负债表里的“应交税费”按账户余额填写,指的是企业对其经营所得依法缴纳的各种税费,一般包括增值税、消费税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税、个人所得税、房产税等 查看全部回复
4600
本月结账了没有? 查看全部回复
2798
同学你好 ,发票没开, 可有其他经济事项发生 ,比如购买办公用品,购置固定资产,股东有没有人打入投资款等等,银行账户有没有收款付款,只要有发生业务,都需要记账,制作会计报表!如果全都没有那才可以 查看全部回复
3755
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3379
分录没错 查看全部回复
2412
年初数通常是不需要自己手动录入的。利润表的本年累计金额和现金流量表的本年累计金额是自动计算的 查看全部回复
4902
Amy老师
你的现金流量表不对 查看全部回复
6770
一般是的,如果本年调未分配利润了,不等,差额就是调的金额 查看全部回复
2564
谭老师
没有关系 查看全部回复
3877
木言
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3211
孙老师
年初数怎么会是负的呢 查看全部回复
3374
如果当年没有发生额,年初数=年末数 查看全部回复
4578
资产合计是负数? 查看全部回复
2909
法院判赔1200万属于资产负债表日后调整事项,全额影响2021年利润 查看全部回复
4847
货币资金填写是对的 查看全部回复
2980
李钢老师
为什么不平? 查看全部回复
3063
两个表的期间相同吗? 查看全部回复
2893
期末未分配等于期初未分配加上本年度利润表的净利润 查看全部回复
3065
①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
3448
要先在企业财务会计信息备案那里勾选什么时候开始执行新准则(如2021年),报送报表的时候就会出来新报表的格式,上面有租赁负债科目 查看全部回复
13225
本年是的 查看全部回复
2507
可以作废重新申报,你看看有没有作废选项。如果在电子税务局不能作废,需要去大厅修改申报表 查看全部回复
5081
没有业务发生可以做个税零申报的 查看全部回复
2611
李伟老师
可以 查看全部回复
2958
所得税费用是入到今年的账里了么 查看全部回复
3362
可以做一笔分录进行调整一下,借:库存现金,dai:其他应付款,然后需要去查明是什么原因导致的货币资金负数,做出正确的调整分录 查看全部回复
5868
具体是哪里不平呢 查看全部回复
3280
应付账款借方余额应计入预付账款借方。 查看全部回复
3111
资产总额=所有者权益+负债 查看全部回复
3178
支出是什么项目 查看全部回复
5877
你做帐的时候,月末有没有结转损益? 查看全部回复
3264
填所得税季报时,季初和季末资产总额是资产负债表的资产总计的年初余额和期末余额 查看全部回复
5424
生产成本期末余额在资产负债表的存货里提现 查看全部回复
3544
你是指7月份申报期申报的报表吗? 查看全部回复
3702
同学你好 现在是2季度 7月份填写6月份的资产负债表 查看全部回复
2427
资产负债表中的未分配利润的期末余额是期初的?利润表中期末累计金额 查看全部回复
3113
你好,建议看下三月份的货币资金(银行存款和库存现金)的明细账,逐笔核对,看看是否哪些凭证做错了。 查看全部回复
2811
如果已知全部的权益总额,所有者权益只涉及这几个科目有数,可以根据这个已知求出来 查看全部回复
报表公式动过,或者报表生产的期间选择不对 查看全部回复
2669
是往来上挂的么? 查看全部回复
看公司财务制度,选择是否重分类 查看全部回复
4084
吴萌老师
货币资金的期末数应该是借方余额,在资产负债表中应为正数,请检查下各月分录。 查看全部回复
3500
未分配利润属于所有者权益 查看全部回复
2353
点开税费申报及缴纳 查看全部回复
3695
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3897
可以入短期投资,可以 查看全部回复
安叔老师
未负数表示存在留抵税额, 查看全部回复
2042
资产负债表有年度、季度和月度 查看全部回复
2834
同学 你好 二季度是申报的报表是1到6月份的数据 查看全部回复
2436
累计折旧是固定资产的备抵科目 查看全部回复
2362
对的 查看全部回复
2889
资产负债表重分类了 查看全部回复
4684
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
2888
预付帐款明细上各借方余额和应付账款明细帐上各借方余额相加 查看全部回复
3466
负数做分录 dai:合同负债(负数) dai:银行存款 查看全部回复
3203
是的 查看全部回复
6019
合同负债的确认,是以履约义务为前提的,合同负债是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。而预收账款是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。如果所预收的款项与合同规定的履约义务无关,则不能作为合同负债核算,应作为预收账款计量。 查看全部回复
3187
每个月都要出份财务报表,自然有资产负债表 查看全部回复
2708
是的,打印出来留底备案 查看全部回复
2643
第(1)对资产负债表的影响:资产(无形资产)增加400-0.742=399.258万元,所有者权益减少399.258万元。 对当年利润表无影响 对当年现金流量表无影响 查看全部回复
3499
具体是哪里不平衡呢? 查看全部回复
2271
一般设置好之后,系统会自动生成数据 查看全部回复
6499
有可能,比如应交税费是负数而且金额大于其他负债,如果是应付账款,其他应付款是负数,可以重分类下 查看全部回复
3238
2205 查看全部回复
8107
资产总计 查看全部回复
3119
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
有签订股权转让协议吗? 查看全部回复
3451
流水账前面有没有写摘要,看能不能找到购进固定资产花了多少钱,问一下老板或相关知情人,固定资产大概是什么时候购进的 查看全部回复
3630
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载