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李可可
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
521
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2436
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
悠悠老师
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7461
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
756
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1537
tammy老师
可以 查看全部回复
1265
1341
patience
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1399
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2091
andy老师
1281
数电吗 查看全部回复
1688
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1842
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2007
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
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需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2291
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
3958
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2382
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4182
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1984
1827
安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
可以的 查看全部回复
2870
原因都有什么 查看全部回复
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进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
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我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
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那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1923
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2434
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1643
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1933
填写的地方是对的 查看全部回复
2298
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3260
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2560
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2311
稍等 查看全部回复
5522
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7459
增值税申报表上么 查看全部回复
2476
开专票才可以 查看全部回复
6239
没有风险的哈 查看全部回复
1675
4802
云峰老师
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3598
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1976
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2239
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2335
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2970
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3261
高老师
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
2844
3347
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
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(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2155
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2934
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4368
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4683
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2317
普票的3万是销项税 查看全部回复
1990
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
是的。 查看全部回复
3120
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2588
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
银行账号? 查看全部回复
2626
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6410
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
2052
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2201
不需要 查看全部回复
13445
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2127
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8194
不可以,全额入账 查看全部回复
2379
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
2583
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2971
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4811
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3646
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2117
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
需要认证 查看全部回复
2895
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2836
1961
2258
Amy老师
是的 查看全部回复
3335
曹老师CPA
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2869
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