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andy老师
不用视同销售 查看全部回复
428
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
824
杨老师.
可以 查看全部回复
967
李可可
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1647
最好是给老板 查看全部回复
501
王苗苗老师
需要 查看全部回复
679
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
patience
日常加油费能确定哪些是办公用的,哪些是私用的么 查看全部回复
2937
成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2324
不需要 查看全部回复
2519
tammy老师
业务员根据加油的发票填写费用报销单,,按发票报销单的金额报销就好了 查看全部回复
2412
小妮老师
1、公司名下车辆;2、私人车辆与公司签订有租赁协议; 查看全部回复
2948
甘老师
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看全部回复
3593
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3462
属于视同销售 查看全部回复
3022
许老师
(八)提供无偿劳务,会计上不视同销售;增值税和企业所得税都视同销销售,确认收入 查看全部回复
2750
(六)对外赠送.无论是自产、委托加工还是外购.在会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面要视同销售,确认收入;(七)用于投资.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
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(四)1、将自产、委托加工用于职工个人福利.在会计处理、增值税、所得税都视同销售、确认相关收入.2、将外购的商品用于职工个人福利.会计处理、增值税不视同销售,不确认收入;企业所得税视同销售,确认相关收入;(五)对股东进行分配.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
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(二)用于市场推广、广告样品,会计上不视同销售,增值税和企业所得税视同销售。(三)将自产、委托加工商品用于交际应酬,会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面视同销售,确认相关收入 查看全部回复
2260
木言
2797
夏老师
视同销售 查看全部回复
3568
清岚
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3848
可以用发票复印件 查看全部回复
5099
哈哈老师
根据给的普票入账把预付账款冲销了 查看全部回复
3563
高老师
你好,计入宣传费,视同销售 查看全部回复
4825
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
6588
是的,外购送给客户是视同销售的 查看全部回复
4815
税务师晓雨
亲,可以直接做进项税额转出,计入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
10242
正常是所有人缴纳 查看全部回复
747
不行,法律上不允许转包 查看全部回复
938
是的,可以计入其他业务收入 查看全部回复
912
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
419
是实际的业务么 查看全部回复
1253
不可以 查看全部回复
717
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
661
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
638
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1211
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
587
没有业务写0可以的 查看全部回复
1325
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
971
凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
837
理论上是可退的 查看全部回复
997
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
700
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1037
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
690
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1063
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1437
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
828
wam
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1291
要分情况的 查看全部回复
1169
业务返点是返给谁 查看全部回复
996
包括所有的收入 查看全部回复
1044
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
931
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1219
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1052
他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
939
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1210
收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
900
年报里有很多内容 查看全部回复
808
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
804
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
954
可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
1005
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1191
开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
955
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1195
建议入待摊费用 查看全部回复
882
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1440
云峰老师
你好同学 别人替我们垫付钱时 借成本费用 dai其他应付款 查看全部回复
1573
你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得 查看全部回复
1305
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
964
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
875
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1579
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
一般计入营业外 查看全部回复
693
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1102
冲销财务费用 查看全部回复
1392
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1458
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1487
如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
911
收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1385
你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1292
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1476
结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
1046
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
890
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1021
易老师
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
827
税务都注销了 也不能申报了 公示完再办清你们的工商注销 查看全部回复
1393
去年账上预提了成本 查看全部回复
1306
你好同学,有业务模块是先作业务单据,然后生产会计凭证。 没有业务模块,是只作总账。 查看全部回复
983
这个你要联系你们开户银行的银行经理 查看全部回复
1540
需要填 查看全部回复
1516
给员工报销的加油费和停车费可以计入福利费吗,要看发生的用途是什么 查看全部回复
1733
同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
924
燕子老师
不可以,一般要同一个人,并且签字是要承担责任的 查看全部回复
1503
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