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安叔老师
多一个是什么意思? 查看全部回复
505
tammy老师
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1866
许老师
对的哈 查看全部回复
2855
甘老师
(1)借:本年利润10 dai:利润分配-未分配利润10 查看全部回复
4216
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3177
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1356
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
842
李可可
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1229
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1148
王苗苗老师
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1042
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1272
可以的 查看全部回复
1011
andy老师
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
1004
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1439
现在是已经跨年了 查看全部回复
854
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1630
杨老师
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1936
dai:短期借款 负数 dai:其他应付款 正数 查看全部回复
1995
是的 查看全部回复
1857
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1283
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2704
patience
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1119
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1833
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1540
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2686
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1039
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1906
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1263
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1442
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3492
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2138
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2696
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2498
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2980
没涉及到收入啊 查看全部回复
3358
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4622
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3377
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3464
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3982
秦枫老师
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2562
1890
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2342
借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1720
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4252
是手工记账么 查看全部回复
2318
借生产成本 dai累计折旧 借主营业务成本 dai生产成本 借本年利润 dai主营业务成本 查看全部回复
1847
可以补结转的 查看全部回复
2563
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2212
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2956
清岚
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3121
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2892
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
4000
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2508
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4613
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2307
合集数 查看全部回复
2002
孙老师
收入、费用结转了吗 查看全部回复
2158
高老师
如果执行小企业会计准则,可以放在2022年12月结转 查看全部回复
3058
利润分配是公司董事会、股东会决议分配的,财务无权自行分配 查看全部回复
2054
本年利润结转到利润分配 查看全部回复
2104
现在没有营业税了啊 查看全部回复
2000
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2426
可以 查看全部回复
2578
本年利润年末需要转入利润分配-未分配利润,如果有利润需要提取的。年末需要处理的 查看全部回复
2581
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1869
需要的 查看全部回复
2567
你的分录是对的 查看全部回复
3737
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
2387
看本年利润期末是在dai方还是在借方 查看全部回复
1469
对,但是你金额是红字,负数的话分录借dai调换一下 查看全部回复
1689
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
3029
可以看科目余额表,科目余额表上本年利润的期末余额是多少,是在借方还是在dai方 查看全部回复
3139
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4679
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2694
小妮老师
具体是什么业务? 查看全部回复
3012
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2499
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1883
可以现在一次性结转到未分配利润 查看全部回复
1168
附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2787
同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2961
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3239
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14915
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4789
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
2586
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1828
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5686
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3638
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2688
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2915
1. 材料成本差异为dai方余额的情况 借:材料成本差异 dai:生产成本 销售费用 管理费用等 2. 材料成本差异借方余额情况 借:生产成本 销售费用 管理费用 dai:材料成本差异 查看全部回复
3426
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3278
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1741
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2242
正常是要结转的 查看全部回复
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2873
2769
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4450
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4848
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1973
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2200
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