登录/注册
venus老师
同学这个后期你确定不能收回部分做坏账 查看全部回复
3667
Annina老师
让对方出个代付款说明 查看全部回复
4205
同学,9分月红冲发票,就原来七月份的发票红冲,再重新做一张发票分录 查看全部回复
3708
是的你做账就好 查看全部回复
3860
陈米老师
企业发放工资原则上建议从公司账户发放。若私下以现金形式发放,借记应付职工薪酬-工资,dai记库存现金。 查看全部回复
4491
Afei老师
如果您预计应收账款不能全额收回,可以对不能收回部分计提坏账准备,借:信用减值损失,dai:坏账准备 查看全部回复
4619
夏老师
上月付款的时候借预付账款dai银行存款,本月收到发票的时候,借相关的成本费用dai预付账款。 查看全部回复
7676
是的 查看全部回复
4242
大宁老师
收到员工转来的餐费还是什么? 你需要弄清楚这个个人是否是你们单位员工,还是其他个人,交来的饭票是付款食堂还是付的其他支出,需要弄清楚业务实质才可以做账的。 查看全部回复
3740
电脑购入金额是多少? 查看全部回复
5647
是换货还是退货,同学 查看全部回复
3566
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
甜甜老师
会计根据权责发生制入账的,确实是企业支出的话,即使没票,也要及时入账,只是无合规票据,企业所得税汇算时纳税调增即可 查看全部回复
4045
您好,退还的增量留抵税额的账务处理较为简单,进项税额留抵在账务上体现为“应交税费--应交增值税(进项税额)”科目的借方余额,收到退税款对应留抵减少,对应科目进项税额减少,分录如下: 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3641
税务师晓雨
你们这样做的目的是什么? 查看全部回复
5682
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3742
同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
2889
借现金,dai其他应付款-老板 查看全部回复
4259
个人所得税实施条例中的第十条 个人所得税法第四条第一款第三项所称按照国家统一规定发给的补贴、津贴,是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴,以及国务院规定免予缴纳个人所得税的其他补贴、津贴。 查看全部回复
10368
1、凡从事生产、经营并有固定生产、经营场所的个体工商户,都应当按照规定设置、使用和保管账簿及凭证,并根据合法、有效凭证记账核算。 2、达到建账标准的个体工商户,应当根据自身生产、经营情况和《个体工商户建账管理暂行办法》规定的设置账簿条件,对照选择设置复式账或简易账,并报主管税务机关备案。账簿方式一经确定,在一个纳税年度内不得进行变更。 3、达不到建账标准的个体工商户,经县以上税务机关批准,可按照税收征管法的规定,建立收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置。 建账标准您可以参考:《个体工商户建账管理暂行办法》(国家税务总局令第17号)第三条和第四条的规定 查看全部回复
6206
悠悠老师
如果员工属于后勤人员,借:管理费用----交通费 如果员工属于销售人员,借:销售费用-----交通费 dai:库存现金或者其他 有些公司不细分,金额不大,直接进管理费用---交通费 查看全部回复
5489
从你们开始建账设置起,最好让你们软件服务人员帮你们远程处理 查看全部回复
5101
借银行存款-老板 查看全部回复
3485
高老师
你好,不可以,做帐是按月做 查看全部回复
5646
没发的只有挂账 查看全部回复
6116
可以启用辅助核算模块 查看全部回复
3856
如果你这个软件是购买的,那你可以退出来重新进去。如果是免费使用的,那意味着你要购买软件了。你可以咨询当地软件销售商。 查看全部回复
4918
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
5849
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3947
同学你没有发票,公司有严格要求需要发票报销,可以选择定额发票,即使没有发票,这笔报销也是记入相关费用 查看全部回复
4592
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6312
你好,计入销售费用 查看全部回复
6008
公司承担的个人部分做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3038
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
5883
现在很多地方都是可以一址多照的,具体你可以问问当地工商部门 查看全部回复
4561
您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
3845
财务会计是权责发生制,预算会计是收付实现制,本来就会存在差异,如果不是错账导致的,不做调整。如果是错账导致的,哪个错了就调整哪个 查看全部回复
3948
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4571
现在直接转固定资产,然后按预计使用寿命补提折旧即可 查看全部回复
4835
同学你好 带着营业执照公章身份证去税局更改 查看全部回复
5487
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4800
同学,你要自信,你已经有这家公司的工作经验,主要分配工作,然后鼓励新人 查看全部回复
4046
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4293
业务真实的,凭支付回单,报销审批单入账 所得税调增 查看全部回复
3292
Karina老师
你好,请问总机构和分支机构在同一县(市)的? 查看全部回复
员工自己补缴的吗? 查看全部回复
3692
买来做撒用的? 查看全部回复
4614
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
3219
你好,可以的。总公司接收分公司的应收账款账务处理:借:应收账款——铵分公司给的欠款单位设明细 dai:其他应收款(冲原总公司拨给分公司的款作的科目) 分公司移交给总公司的应收账款账务处理:借:其他应收款(冲原收到总公司拨款作的科目) dai:应收账款——欠款单位设明细) 查看全部回复
4807
有股东借款的做借款 查看全部回复
3200
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4354
你好,按实际业务根据会计准则进行帐务处理,按税法规定申报缴纳税款,如果有税会差异进行差异调整 查看全部回复
3582
同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3954
你好,如果分工明确,财务部门管帐,固定资产实物归办公室或其他部门管理,但财务部门要参与实物盘点 查看全部回复
5855
王苗苗老师
你得知道流水是业务,才知道怎么做账 查看全部回复
4104
这个是要看企业大小的,主办会计就是一个人做帐然后审核的 查看全部回复
3252
您好,您说的稽核人员具体是做什么工作内容呢,是单位的稽核人员还是? 查看全部回复
4133
要零申报哦 查看全部回复
4635
公司买车吗? 查看全部回复
3695
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4080
做开办费 查看全部回复
4245
不可以 查看全部回复
3532
你好,如果是记到长期待摊费用-开办费,摊销的时候:借:管理费用-开办费 dai:长期待摊费用-开办费 ; 如果是一次计入开办费,不再摊销 查看全部回复
4810
andy老师
参照非盈利机构的账务处理,具体可以学习一下 查看全部回复
3455
无偿调拨:财务会计分录 借:无偿调拨净资产 固定资产累计折旧 dai:固定资产 查看全部回复
3557
发票 查看全部回复
3312
你好 查看全部回复
5442
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6032
去年有计提费用吗? 查看全部回复
3758
果企业规模较小,工会组织不健全,工会组织未单独进行核算的,那么返还的工会经费在账务处理上借记:银行存款,dai记:其他应付款,企业若发生了工会活动经费可以直接从“其他应付款”中列支。 查看全部回复
3671
平台可以委托法人准备一张干净的银行卡收款,按时归入公司公户,申报,借其他应收款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
4278
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3716
税控服务费280元的入账处理为: 借:管理费用-办公费 dai:银行存款(或现金) 抵减税款时: 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用-办公费。 按税法有关规定,增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的,应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏,用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 查看全部回复
16387
你好,这个要看公司成立在税局备案时所选择的会计制度 查看全部回复
3721
建议按实际业务做账,如果汇算清缴前仍取不到发票,要在所得税前做调整。 查看全部回复
3530
在建工程转固定资产是根据在建工程完工程度来判断,因此,当主体工程基本完成到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产并提取折旧。如果其成本无法准确计量,可暂估入账,并据以提取折旧,工程结算时根据实际结算成本调整暂估成本,并据以从新计提折旧,但是以前已经提取的折旧不再进行调整。 查看全部回复
6051
郭艳飞
财务会计 借:银行存款 dai:财政拨款收入 借:业余活动成本 dai:银行存款 查看全部回复
6379
你好,分开存放 查看全部回复
3262
你好,知道是什么原因造成的不一致?是不是缴了车船税? 查看全部回复
7990
这些代垫费用都是你们自己承担嘛,还是他们他们公司会把钱打给你们? 查看全部回复
3727
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3981
李伟老师
电费分割单很多税局不认,如果你们那么税局认可这个,那么可以给甲方开分割单,你们按照7000计入相关成本费用,5000记到其他应收款,支付电费的回收冲其他应收款 查看全部回复
5100
会计交接一般交接以下,其他可根据自己公司实际情况来判断: 1.会计凭证和税务申报资料类 交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表及报表附注、会计文件、各个税种申报表、税控盘、增值税各月开票清单及抵扣认证清单。 2.会计工具类 会计工具、印章和其他资料(如租赁合同、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等)。 3.会计电算化类 实行会计电算化管理的企业,还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料。会计交接一般交接以下,其他可根据自己公司实际情况来判断: 1.会计凭证和税务申报资料类 交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表及报表附注、会计文件、各个税种申报表、税控盘、增值税各月开票清单及抵扣认证清单。 2.会计工具类 会计工具、印章和其他资料(如租赁合同、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等)。 3.会计电算化类 实行会计电算化管理的企业,还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料。 查看全部回复
3781
在公司筹建期间的费用,可以记到长期待摊费用-开办费,等正式营业后分期摊销 查看全部回复
3488
你好, 借:原材料 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金 查看全部回复
4296
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
4364
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6679
你好,出售原材料 借:应收帐款/银行存款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 同时结转成本 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
3564
你好,可以以总公司名义购车,分公司使用 查看全部回复
8476
借管理费,dai银行存款 查看全部回复
3020
交国库的是交的税费吗? 查看全部回复
4860
借在建工程 (固定资产需安装) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 发生安装费时: 借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕后: 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3495
你好,金额大的计入固定资产,金额小的计入费用。 查看全部回复
5659
公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
4099
借盈余公积,dai实收资本 查看全部回复
4342
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4061
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
你好,计提时 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费 发放时 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款/其他货币资金 查看全部回复
4931
每个项目单独核算 查看全部回复
4213
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载