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哈哈老师
简易征收不能开13%专票 查看全部回复
6408
王苗苗老师
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 1.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 2.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 3.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 如果是自产的,是以水泥为原料生产的水泥混凝土,是可以按照简易办法依照3%征收率征收,可以开具3%的专票 查看全部回复
1371
patience
原因都有什么 查看全部回复
3727
杨老师
合法合理 查看全部回复
3410
用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
2581
andy老师
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6066
甘老师
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
13522
不是必须的,没有规定要求 查看全部回复
3750
建议征收是3% 查看全部回复
7092
tammy老师
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3234
木言
你们派人去吗? 查看全部回复
3980
Yan
可以开具3%税率专票 查看全部回复
4714
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3749
易老师
对的 查看全部回复
2863
都不是 查看全部回复
3130
你们公司本来就是简易计税了,肯定就是按 3%预缴 查看全部回复
3298
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
归老师
是你购买的货物一部分用于一般货物生产一部分用于简易征收么? 按实际领用分开就好,购买的时候增值税全部抵扣,用于简易征收的 领用时做进项转出就可以。 查看全部回复
4419
可以不备注,可以抵扣 查看全部回复
10647
您好,小规模可以开1%,也可以开3%(如果不是减免之前的业务,需要放弃减免政策才能开3%,或者红冲之前的也是可以开3%)。 查看全部回复
51741
杨老师.
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
702
李可可
可以的 查看全部回复
931
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
658
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
423
不可以 查看全部回复
699
公司是一般纳税人么 查看全部回复
767
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
486
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
766
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
797
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1248
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
您好 查看全部回复
680
是的 查看全部回复
1234
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
976
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
870
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1419
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1438
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
可以 查看全部回复
1148
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1062
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
565
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
738
你是指进项票滞留票么 查看全部回复
1315
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
966
请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
800
可以下个月入帐吗,可以 查看全部回复
1088
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
932
你好 查看全部回复
1103
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1129
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1259
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
742
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1190
单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
1082
wam
不 影响 查看全部回复
1445
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
1404
安叔老师
643
有可能对方是小规模 查看全部回复
695
张
1268
生产混凝土材料,一部分添加剂是自产的 查看全部回复
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
809
取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
1266
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1154
建议勾选确认后转出 查看全部回复
1146
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
维修服务属于劳务 查看全部回复
1383
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
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一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1544
因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
1253
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
1511
23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
863
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1223
可以红冲 查看全部回复
1119
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
你是一般纳税人么 查看全部回复
是差额计税么 查看全部回复
1118
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1394
保险公司承担么 查看全部回复
1096
一般3年内不得变更,不过不同区域可能不同可以咨询当地税务机关 查看全部回复
1324
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
1001
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
是小规模还是一般纳税认 查看全部回复
946
西贝老师
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
1616
你们是什么行业的? 查看全部回复
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
1582
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1759
稍等 查看全部回复
877
同学,什么问题呢 查看全部回复
1168
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