其他行业企业相关问答-第1页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

红冲发票 #其他行业#

答疑老师：Amy老师

是白盘还是黑盘还是UK 查看全部回复

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请问怎么在电子税务局上查询年度纳税总额呀 #其他行业#

答疑老师：Amy老师

1、进入电子税务局，找到“开具税收完税（费）证明”， 2、调到所需要的税款所属期“2021年1月1日-2021年12月31日”。 3、点“查询”， 4、点“汇总打印”，这一年的纳税总额就会在最下面的合计里显示出来。查看全部回复

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一般纳税人现在水果销售是9%的税率还是13%#其他行业#

答疑老师：高老师

农业生产者自产自销水果的，免征增值税，流通领域（批发或零售）销售水果，一般纳税人适用税率9%，征收率3%（疫情期间1%）。查看全部回复

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工资薪金个税申报是按照计提的申报，还是实际发放的申报？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！按照实际发放的申报，实际工作中有的人是按照计提的申报的，这个是不准确的！根据《中华人民共和国个人所得税法》（中华人民共和国主席令第九号）第九条第一款规定：“个人所得税以所得人为纳税人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。”、第十一条规定：“居民个人取得综合所得，按年计算个人所得税；有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款；需要办理汇算清缴的，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。……”和第十四条规定：“扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。……” 根据《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法（试行）>的公告》（国家税务总局公告2018年第61号）第二条规定：“扣缴义务人，是指向个人支付所得的单位或者个人。扣缴义务人应当依法办理全员全额扣缴申报。全员全额扣缴申报，是指扣缴义务人应当在代扣税款的次月十五日内，向主管税务机关报送其支付所得的所有个人的有关信息、支付所得数额、扣除事项和数额、扣缴税款的具体数额和总额以及其他相关涉税信息资料。” 扣缴义务人应在实际发放工资次月十五日内办理扣缴申报。查看全部回复

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我想问一下财报中信用减值损失正数，负数代表什么？#其他行业#

答疑老师：甘老师

信用减值损失报表上负数表示损失，正数表示冲回查看全部回复

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我给对方开收据对方让我写上以实际到账为准是什么意思 #其他行业#

答疑老师：Amy老师

就是实际账上收到多少钱就是多少钱查看全部回复

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全电发票专票的经办人信息是必填信息么 #其他行业#

答疑老师：许老师

是的，开票人信息需要填写查看全部回复

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您好!个人年收入70万,需要交多少个人所得税? #其他行业#

答疑老师：Annina老师

年度计算个人所得税：应纳个人所得税税额＝应纳税所得额×适用税率－速算扣除数应纳税所得额＝年度收入额－准予扣除额、准予扣除额＝基本扣除费用60000元＋专项扣除＋专项附加扣除＋依法确定的其他扣除查看全部回复

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公司注销时，填写清税申报表时，监控显示存在已认定规费、基金未申报是什么意思 #其他行业#

答疑老师：小小

就是你有税费没有申报，需要申报完了才可以申请注销查看全部回复

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增值税开票系统发票分发显示分发中，点分发系统提示:错误代码:09d119，错误信息:发票领购信息已存在是什么原因，怎么处理 #其他行业#

答疑老师：高老师

原因是没有把发票电子信息写入到开票系统中。点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”，点击“查询”按钮，查出待分发（下载）的的网络发票，单击想要分发（下载）的发票，在“待分发发票信息”框中输入想分发的份数，点击“分发”按钮进行分发操作，分发成功后会在发票库存中显示新分发的发票。查看全部回复

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1月份的工资2月发，什么时候申报个税？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！政策上规定的是：扣缴义务人应在实际发放工资次月十五日内办理扣缴申报。也就是说一月份的工资2月发，应该在3月申报！根据《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法（试行）>的公告》（国家税务总局公告2018年第61号）第二条规定：“扣缴义务人，是指向个人支付所得的单位或者个人。扣缴义务人应当依法办理全员全额扣缴申报。全员全额扣缴申报，是指扣缴义务人应当在代扣税款的次月十五日内，向主管税务机关报送其支付所得的所有个人的有关信息、支付所得数额、扣除事项和数额、扣缴税款的具体数额和总额以及其他相关涉税信息资料。” 如果还有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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茶叶的一般纳税人增值税税率是多少？#其他行业#

答疑老师：wam

一般纳税人销售茶叶的税率需要分情况考虑： 1、精制茶，按照一般税率缴纳增值税，适用13%税率。 2、初加工的毛茶，按照低税率，适用9%税率。注：自2022年4月1日至2022年12月31日，小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，可以免征增值税（财政部税务总局公告2022年第15号）。参考文件：财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知（财税字【1995】52号）查看全部回复

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老师，我们公司有一个香港账户，现在有一笔交易记录摘要是CBS TRANSFER，是什么意思啊 #其他行业#

答疑老师：高老师

您好，是银行转帐查看全部回复

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新公司个税怎么设置密码，步骤 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

新公司个税申报密码设置： 1、登陆企业的电子税务局，点击办税； 2、点击税费申报及缴纳； 3、税费申报中的个税所得税，再点击填写申报表； 4、点击填写申报表，申报说明，把页面拉到最下方，勾选查看申报密码； 5、系统会弹出个税申报密码； 6、在电子税务局查找的密码。纳税人进行个人所得税申报业务可通过ITS系统扣缴客户端和网页端进行纳税申报，而ITS系统申报密码则只有扣缴客户端申报时需要，所以问题中ITS系统申报密码指扣缴客户端的申报密码，扣缴客户端申报密码是通过扣缴客户端进行信息报送、信息下载等与税务局端进行敏感信息交互操作时的口令，只有在申报密码正确的前提下才能完成信息报送和信息下载等操作。查看全部回复

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法人个税登录找不到企业办税权限 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

法人需要到税务大厅做实名登记才有查看全部回复

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员工个人个税汇算清缴已完成，企业还能更正申报吗怎么操作呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

可以更正申报查看全部回复

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个人出租住房，一年10万，都要缴哪些税？分别是多少？#其他行业#

答疑老师：官方回复

您好！个人出租房屋主要涉及以下税费种： 1、增值税：5%的征收率减按1.5%。（根据《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年第4号）第四条规定：“……其他个人，采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入，可在对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入未超过10万元的，免征增值税。”）你们符合免征条件，免征增值税 2、城市维护建设税：在市区的税率7%（县城、镇 5%；不在市区、县城或者镇的1%）。增值税免征，城建税也免征 3、教育费附加：3%，地方教育附加：2%。（根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12号）第一条规定：“将免征教育费附加、地方教育附加……的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元……的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元……的缴纳义务人。”）增值税税免征，附加税也免征 4、房产税：4%。《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定：“三、由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。” 房产税=10万*4%*50%=2000 5、个人所得税：10%。假设没有修缮费用，（10万-2000）*（1-20%）*10%=7840 6、印花税，（财税〔2008〕24号）规定：“二、支持住房租赁市场发展的税收政策 (二)对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。如果您有哪里不清楚的，可以继续追问，如果解决了，麻烦亲给个五星好评哦，感谢。查看全部回复

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税务UKey已开发票作废无权限?#其他行业#

答疑老师：patience

没有权限是没有赋予开票员作废权限，可以用管理员身份登录，赋予开票员权限，也可以用管理员身份作废发票。这个权限需要公司负责人员给你之后，你才能有权限进入系统作废已开发票。查看全部回复

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把税盘增值税商品编码数据导入电子税务局时，显示导入失败，税率不符合规范是什么原因？该怎么调整呢？#其他行业#

答疑老师：patience

你是一般纳税人么查看全部回复

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老师，我发现一个问题，个税申报上显示我工资8000多，但实际公司只发了4000多，这个对我有什么影响吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个会导致你多交个税的查看全部回复

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