其他行业企业企业所得税相关问答-第44页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

小规模企业所得税怎么算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税，可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：曹老师CPA

今年汇算清缴前发了就不用填增查看全部回复

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企业所得税报错了，可以更改吗？#其他行业#

答疑老师：秦枫老师

同学你好，可以啊，在电子税务局就可以更正，但是有更正次数限制，一般可以更正4次！查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：曹老师CPA

亲，这个正常提示，每家都会有，申报就可以了查看全部回复

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给员工租的房子，交电费，我把钱直接直接转给房东，但发票名头开的是房东的名字，这张发票可以用吗？能否做账呢 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

发票抬头要开公司名称才能够在所得税前扣除查看全部回复

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请问下：小企业如果第三季度发生了以前年度损益调整科目，则要调整第三季度的资产负债表里未分配利润的年初数吗？ #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你调不调都可以，次年的数据都是一样的查看全部回复

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就是21年的企业所得税汇算清缴中职工薪酬及纳税调整明细表中的，职工福利费的数据是账本里面管理费用二级科目福利费的金额吗？还有职工经费那里的数据应该怎么填 #其他行业#

答疑老师：易老师

如果有销售福利费的话要合计一起，就是把2级科目是福利费的合计一起填查看全部回复

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请问账载金额大于实际发生额，计提的工资薪金汇算清缴时没用完需怎么调整 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

就按实际的填报查看全部回复

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老师，刚刚提交年报时，提示说我的资产折旧中，有一项应该是金额不是按照折旧年限算的，这个形成的原因应该是那项固定资产的原值金额较小，所以我就一次性的折旧了，不知道这有没有问题 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

一次性折旧是有政策的查看全部回复

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请问报所得季报财务报表可以不报吗？#其他行业#

答疑老师：andy老师

不可以查看全部回复

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小微企业所得税优惠政策 #其他行业#

答疑老师：高老师

财政部税务总局公告2022年第13号公告年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率计算应纳税额。实际税负降至5% 查看全部回复

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所得税季报遇到这种问题 #其他行业#

答疑老师：刘老师

税收优惠政策，可预缴所得税时享受，也可以汇算清缴时一并享受查看全部回复

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企业所得税年报已做，专管员说所得税汇算清缴没做，是怎么回事 #其他行业#

答疑老师：甘老师

需要登录国税电子税务局，首页会提示你企业所得税汇算清缴没有做，点进去填报就可以了查看全部回复

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还没有业务收入的公司，增值税一直是零申报，然后到1月份的时候要发12月份的工资，12月份的季报要怎么申报的呢 #其他行业#

答疑老师：Yan

没有收入，增值税还是做0申报，跟支出无关查看全部回复

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小跨境网店需要交税吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

如果是办理了税务登记需要做纳税申报，是否需要缴税，需要计算查看全部回复

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科技中小型企业有研发费用企业所得税汇算清缴的入库时间入库编号怎么填？#其他行业#

答疑老师：patience

在的查看全部回复

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企业所得税汇算固定资产折旧 #其他行业#

答疑老师：高老师

总帐累计折旧的本年合计查看全部回复

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老师，我10月份要报企业所得税，打开以后要填收入等等那些数字，我所填的收入是1-9月的总收入，还是7-9月的季度收入？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

企业所得税申报表是填1-9月的累计收入查看全部回复

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我想问问我是出纳岗，公司最近有个考试，主要考税收方面的知识，我想应付考试该怎么办理 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看看税收方面的知识查看全部回复

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