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答疑老师:高老师
1.生产企业先要完成出口退(免)税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退(免)税备案”,出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”,退(免)税计算方法选择“免抵退税”。2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法,退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对,因此,在进行退税申报前,需要先进行增值税纳税申报。3.确认出口退(免)税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表,因此,退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致,如2021年10月份进行申报,填写所属期202109即可。而且,生产企业每个月只能申报一个批次的数据,不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致, “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致;“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退(免)税后15日内,需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退(免)税的出口货物顺序,填写《出口货物备案单证目录》,注明备案单证存放地点。 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:tammy老师
如果是企业所得税税负率跟利润有关 查看全部回复
答疑老师:哈哈老师
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
答疑老师:patience
建议更正申报 查看全部回复
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答疑老师:小小
有一个填列的地方类似于“...”这样的地方 查看全部回复
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答疑老师:Amy老师
看最后一句,明年年终奖必须要并入当年综合所得。 查看全部回复
对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
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答疑老师:微尘
影响税款吗 查看全部回复
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答疑老师:丁老师CPA
老师在准备答案 查看全部回复
答疑老师:M老师
是税控盘的年服务费吗 查看全部回复
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所得税并不免征 查看全部回复
现在小规模没有说要达到一定的金额和一定的标准才可以作为一般纳税人,可以自己选择转为一般纳税人。 查看全部回复
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答疑老师:李伟老师
单纯的负数发票不需要做勾选 查看全部回复
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答疑老师:易老师
没有 查看全部回复
答疑老师:Annina老师
这个需要自己填写的 查看全部回复
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答疑老师:Leaf
进口门窗属于家具类 15% 查看全部回复
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是一种税种 查看全部回复
是的 查看全部回复
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答疑老师:许老师
年终奖单独计税的话,先除以12,然后根据算出来的数查年度税率表计算 查看全部回复
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公户转法人账户,挂账 借,其他应收款法人名字 dai,银行存款 查看全部回复
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