小额贷款公司收入达到起征点,但是做账都是记收入,报税怎么办?

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2021/10/20 14:38:28

小额dai款公司收入达到起征点,但是做账都是记收入,报税怎么办?

是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样

做账的时候没有价税分离,这个有影响吗?

属于收入的,应税项目肯定要价税分离的

做账做错了,那就改账

六月份到现在的,都已经结账了,只能全部该账吗

红冲收入,增加增值税就可以

比如到九月结束的,我算好之前的价税,然后就是做一笔红冲收入就行了吗?

你不是把所有的收入都是价税合计记了吗

是的

举个例子,例如你收入101,你开票是100,税额是1。你原来记账的时候 借:应收账款 101 dai:主营业务收入 101.现在这样调整,dai:主营业务收入-1 dai:应交税费-应交增值税 1

等于是减少了1元的收入,增加了1元的增值税

如果这个增值税你需要缴纳的话,那么直接借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款

如果是符合免税的,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益

我之前记收入是借:银行存款101 dai:主营业务收入101

嗯,那你现在按照开票的税率去做价税分离就好了

调整,dai:主营业务收入-1 dai:应交税费-应交增值税 1

如果是符合免税的,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益吗?

是的

你先调整价税分离然后再做这个

做了价税分离还要做什么?

参照上面这两个

那怎么知道需不需要缴纳增值税呢

如果是小规模公司,季度收入不超过45万是免征增值税的,备注,开专票不免

dai款服务,以提供dai款服务取得的全部利息及利息性质的收入为销售额。

那比如之前我6-9月有10笔利息收入,总额是10000元,我可以直接巨一笔总额的价税分离,借:主营业务收入-100 dai:应交税费-应交增值税100吗?

是的

不用每笔都价税分离吧,就是到月底做一笔总收入的价税分离?

你每确认收入都要价税分离

现在是你之前做错了,我给你调账的

那不是很麻烦吗

因为六月都没有做价税分离

正规的就是这样做的

还有其他办法吗?

那你月底做一笔收入就好了

你们业务本来就不多,这个也费不了什么事

主要是前面结账了啊

就是像刚才说的月底做一笔总收入的价税分离调整吗?

你今天问的问题是你做错了,我帮你汇总调整了一下错误的分录

你以后再做分录的时候记得价税分离

嗯嗯。谢谢老师

你说的月底做一笔收入?是借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款吗

不是

那是什么

我说的是你月底把所有的收入统计一下,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税

其他时间段收到利息都先记到预收账款

月末转到收入

我现在想反结账9月的,因为九月要出报表报税,这个要怎么来呢?

直接反结账到9月,然后把之前的错账调整一下就好了

调整方法上面给你发了

那就是做两笔分录,第一笔 借:主营业务成本-1 dai:应交税费-应交增值税1 第二笔借:应交税费-应交税费1 dai:银行存款1 是吗

不是

这个这个成本没有关系,只和收入有关系

第一笔 dai:主营业务收入-1 dai:应交税费-应交增值税1 第二笔借:应交税费-应交税费1 dai:银行存款1

如果是缴纳增值税的情况下是这样做的

嗯嗯,我前面打错字了

如果是免征的 转到营业外收入

好的

如果有钱转进来,后面核对是转错了,下月退还,记什么科目比较好啊

收进来的时候怎么计的,退回去的时候冲回就好了

例如,你收到的钱借:银行存款 dai:预收账款 退回去,借:预收账款 dai:银行存款

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2021-10-20 14:3855082010

小额dai款公司收入达到起征点,但是做账都是记收入,报税怎么办?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 14:52

是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样
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2021-10-20 15:0455082010

做账的时候没有价税分离,这个有影响吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:05

属于收入的,应税项目肯定要价税分离的
会计宝

andy老师2021-10-20 15:05

做账做错了,那就改账

2021-10-20 15:0855082010

六月份到现在的,都已经结账了,只能全部该账吗
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:09

红冲收入,增加增值税就可以

2021-10-20 15:1155082010

比如到九月结束的,我算好之前的价税,然后就是做一笔红冲收入就行了吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:12

你不是把所有的收入都是价税合计记了吗

2021-10-20 15:1355082010

是的
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:13

举个例子,例如你收入101,你开票是100,税额是1。你原来记账的时候 借:应收账款 101 dai:主营业务收入 101.现在这样调整,dai:主营业务收入-1 dai:应交税费-应交增值税 1
会计宝

andy老师2021-10-20 15:13

等于是减少了1元的收入,增加了1元的增值税
会计宝

andy老师2021-10-20 15:14

如果这个增值税你需要缴纳的话,那么直接借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款
会计宝

andy老师2021-10-20 15:14

如果是符合免税的,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益

2021-10-20 15:1555082010

我之前记收入是借:银行存款101 dai:主营业务收入101
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:16

嗯,那你现在按照开票的税率去做价税分离就好了
会计宝

andy老师2021-10-20 15:16

调整,dai:主营业务收入-1 dai:应交税费-应交增值税 1

2021-10-20 15:1755082010

如果是符合免税的,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:17

是的
会计宝

andy老师2021-10-20 15:18

你先调整价税分离然后再做这个

2021-10-20 15:1955082010

做了价税分离还要做什么?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:19

会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:20

参照上面这两个

2021-10-20 15:2055082010

那怎么知道需不需要缴纳增值税呢
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:25

如果是小规模公司,季度收入不超过45万是免征增值税的,备注,开专票不免
会计宝

andy老师2021-10-20 15:26

dai款服务,以提供dai款服务取得的全部利息及利息性质的收入为销售额。

2021-10-20 15:2855082010

那比如之前我6-9月有10笔利息收入,总额是10000元,我可以直接巨一笔总额的价税分离,借:主营业务收入-100 dai:应交税费-应交增值税100吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:29

是的

2021-10-20 15:3055082010

不用每笔都价税分离吧,就是到月底做一笔总收入的价税分离?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:30

你每确认收入都要价税分离
会计宝

andy老师2021-10-20 15:31

现在是你之前做错了,我给你调账的

2021-10-20 15:3255082010

那不是很麻烦吗
会计宝

2021-10-20 15:3255082010

因为六月都没有做价税分离
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:35

正规的就是这样做的

2021-10-20 15:5455082010

还有其他办法吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:55

那你月底做一笔收入就好了
会计宝

andy老师2021-10-20 15:56

你们业务本来就不多,这个也费不了什么事

2021-10-20 15:5655082010

主要是前面结账了啊
会计宝

2021-10-20 15:5755082010

就是像刚才说的月底做一笔总收入的价税分离调整吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 15:58

你今天问的问题是你做错了,我帮你汇总调整了一下错误的分录
会计宝

andy老师2021-10-20 15:58

你以后再做分录的时候记得价税分离

2021-10-20 15:5955082010

嗯嗯。谢谢老师
会计宝

2021-10-20 16:0355082010

你说的月底做一笔收入?是借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款吗
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 16:04

不是

2021-10-20 16:0455082010

那是什么
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 16:04

我说的是你月底把所有的收入统计一下,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税
会计宝

andy老师2021-10-20 16:05

其他时间段收到利息都先记到预收账款
会计宝

andy老师2021-10-20 16:05

月末转到收入

2021-10-20 16:0755082010

我现在想反结账9月的,因为九月要出报表报税,这个要怎么来呢?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 16:08

直接反结账到9月,然后把之前的错账调整一下就好了
会计宝

andy老师2021-10-20 16:08

调整方法上面给你发了
会计宝

andy老师2021-10-20 16:09

会计宝

2021-10-20 16:1155082010

那就是做两笔分录,第一笔 借:主营业务成本-1 dai:应交税费-应交增值税1 第二笔借:应交税费-应交税费1 dai:银行存款1 是吗
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 16:11

不是
会计宝

andy老师2021-10-20 16:11

这个这个成本没有关系,只和收入有关系
会计宝

andy老师2021-10-20 16:12

第一笔 dai:主营业务收入-1 dai:应交税费-应交增值税1 第二笔借:应交税费-应交税费1 dai:银行存款1
会计宝

andy老师2021-10-20 16:12

如果是缴纳增值税的情况下是这样做的

2021-10-20 16:1355082010

嗯嗯,我前面打错字了
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 16:13

如果是免征的 转到营业外收入

2021-10-20 16:1355082010

好的
会计宝

2021-10-20 17:1155082010

如果有钱转进来,后面核对是转错了,下月退还,记什么科目比较好啊
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 17:12

收进来的时候怎么计的,退回去的时候冲回就好了
会计宝

andy老师2021-10-20 17:13

例如,你收到的钱借:银行存款 dai:预收账款 退回去,借:预收账款 dai:银行存款

2021-10-20 17:1355082010

好的
会计宝
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