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老师，公户收到国库退税，分录要怎么做，不知道是啥钱呢，

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2021/10/21 10:14:16

老师，公户收到国库退税，分录要怎么做，不知道是啥钱呢，

那你需要确认是退的什么税才知道记到哪个科目，因为记的科目不一样，可能需要缴税的

增值税

是多缴了，还是符合税收优惠减免的？

多缴了

那你缴纳增值税的分录是怎么做的

你需要把你做的增值税的相关分录找出来，看是什么原因导致的多缴增值税

账做错了，就要调账，调账就需要找到原来的账

原来支付是这样的

未交增值税是根据进项和销项算出来的，你多缴增值税的是进销项弄错了，还是其他原因

这个问题是一串的，如果你进销项弄错了，算出来的未交增值税也是错的，你申报的时候又是按照什么数据申报的，你都需要知道

好的，老师

因为不知道你的具体错误原因，所以不能给你乱调，否则可能会导致你的账出现其他错误

老师，我查了第一季度的收入，专票普票都对上，我们公司是小规模企业，怎么算缴的税款是对的，

当时第一季度的是政策是一个季度不超三十万免增值税，但是开票已经四十多万了，

那这个是不免征的

你们是不是按照3%开普票的，然后政策是按照1%优惠的，给你们退的？

如果是这样的话，把这个直接转到营业外收入或者其他收益就可以了

分录是借：银行存款 dai：营业外收入或其他收益

普票3%，政策1%，报的时候也是按一个优惠政策的来的，，税款也是按优惠政策的

那是什么原因退税的？

如果实在查不到，金额很小的话，你记到营业外收入就好了

好的😊

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2021-10-21 10:14～

老师，公户收到国库退税，分录要怎么做，不知道是啥钱呢，
会计宝
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andy老师2021-10-21 10:20

那你需要确认是退的什么税才知道记到哪个科目，因为记的科目不一样，可能需要缴税的
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2021-10-21 10:24～

增值税
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-21 10:25

是多缴了，还是符合税收优惠减免的？

2021-10-21 10:26～

多缴了
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-21 10:27

那你缴纳增值税的分录是怎么做的
会计宝

andy老师2021-10-21 10:28

你需要把你做的增值税的相关分录找出来，看是什么原因导致的多缴增值税
会计宝

andy老师2021-10-21 10:29

账做错了，就要调账，调账就需要找到原来的账

2021-10-21 10:39～

会计宝
会计宝

2021-10-21 10:33～

原来支付是这样的
会计宝
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andy老师2021-10-21 10:35

未交增值税是根据进项和销项算出来的，你多缴增值税的是进销项弄错了，还是其他原因
会计宝

andy老师2021-10-21 10:36

这个问题是一串的，如果你进销项弄错了，算出来的未交增值税也是错的，你申报的时候又是按照什么数据申报的，你都需要知道

2021-10-21 10:39～

好的，老师
会计宝
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andy老师2021-10-21 10:41

因为不知道你的具体错误原因，所以不能给你乱调，否则可能会导致你的账出现其他错误

2021-10-21 11:10～

老师，我查了第一季度的收入，专票普票都对上，我们公司是小规模企业，怎么算缴的税款是对的，
会计宝

2021-10-21 11:11～

当时第一季度的是政策是一个季度不超三十万免增值税，但是开票已经四十多万了，
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-21 11:16

那这个是不免征的
会计宝

andy老师2021-10-21 11:16

你们是不是按照3%开普票的，然后政策是按照1%优惠的，给你们退的？
会计宝

andy老师2021-10-21 11:17

如果是这样的话，把这个直接转到营业外收入或者其他收益就可以了
会计宝

andy老师2021-10-21 11:17

分录是借：银行存款 dai：营业外收入或其他收益

2021-10-21 11:21～

普票3%，政策1%，报的时候也是按一个优惠政策的来的，，税款也是按优惠政策的
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-21 11:22

那是什么原因退税的？
会计宝

andy老师2021-10-21 11:22

如果实在查不到，金额很小的话，你记到营业外收入就好了

2021-10-21 11:25～

好的😊
会计宝
andy老师

andy老师2021-10-21 11:26

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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