老师你好，我想问一下，就是我公司之前以备用金的方式支取45万元，现在没有这个成本票，我一共需要交哪些税呀？公司是小规模纳税人

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2021/12/3 15:24:24

这是代理记账会计发过来的，不确定对不对

他发的这个税费没啥问题

那我公司要交的是税费总金额是45万*（1%+2.5%+0.5%+20%）=27000元吗

最后的分红不是必须的，啥时候分红自己决定

就是账务上我们是以支取备用金的方式支取，但是实际上这个钱是用来分红的

就是要看这个钱有没有在工资表里列为分红是吗？如果没有列入工资表的话就不用交这20%的税？

对，只是暂时不用

最好还是找发票把这些现金补上

因为找发票也不太好找，然后公司方就决定直接补缴税了

那我公司要交的是税费总金额是45万*（1%+2.5%+0.5%）=18000元是吗

这个并不是你们的收入，代账可能作为支出了，所以才会涉及到这些

所以这些压根没有增值税附加税这些

是的，那不补票的话就是要交18,000元了

不对

你取现金45万不是收入不涉及到增值税附加税

那我们缺这个成本票，成本票补不来的话怎么办呢？就一直挂账吗？

要么交税要么挂账

对的，我们现在是打算交税

交税只需要缴纳企业所得税

就是交税的话不知道怎么交多少钱

按照2.5%缴纳企业所得税

好的

嗯

我百度了一下，网上说这个钱是法人借的话，年底不还回来就是视为股东分红，交20%的个税。

就是要交20%的个税，再交2.5%的企业所得税吗

如果作为分红就不需要交个企业所得税，交个人所得税

好的，谢谢老师。

没事

你和代账说清楚了，这笔不涉及到增值税附加税

好的，我先去跟她沟通一下

嗯

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2021-12-03 15:2419075562

老师你好，我想问一下，就是我公司之前以备用金的方式支取45万元，现在没有这个成本票，我一共需要交哪些税呀？公司是小规模纳税人

2021-12-03 15:3919075562

2021-12-03 15:2519075562

这是代理记账会计发过来的，不确定对不对

哈哈老师2021-12-03 15:27

他发的这个税费没啥问题

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