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我司有服务业加计抵减。每月结转进项销税额。这样做分录对吗？

原标题：你好，老师。我司有服务业加计抵减。每月结转进项销税额。这样做分录对吗？

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2021/12/6 14:46:18

你好，老师。我司有服务业加计抵减。每月结转进项销税额。这样做分录对吗？

可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中

1、会计准则 借：应交税费—增值税加计抵减  　dai：其他收益  2、小企业会计准则 借：应交税费—增值税加计抵减  　dai：营业外收入

十月份我这样做分录。然后十一月份交十月份税额时，就借 应交税费-增值税加计抵减，dai:营业外收入。这样可以吗

那你不是把十月份的都结转到未交增值税里了吗，如果你下个月再做这个分录，可能明细账就不平了

十月份单独做了个 借: 应该税费-增值税加计抵减

对啊，你十月份如果已经做过这个分录的话，下个月不是做重复了吗

写错了，是在dai方

可以这个月不做分录 下个月 借:应交税费~未交增值税500 dai:银行存款450 其他收益50 或者就按你说的在借dai方各做一次应交增值税~加计抵减，哪样的分录也可以

十月份我当在dai方。然后十一月份 做 借:应交税费-增值税加计抵减 dai:营业外收入

可以

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大宁老师财务经理答疑老师
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2021-12-06 14:4663850732

你好，老师。我司有服务业加计抵减。每月结转进项销税额。这样做分录对吗？
会计宝

2021-12-06 14:1863850732

会计宝
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大宁老师2021-12-06 14:48

可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中
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会计宝

大宁老师2021-12-06 14:49

1、会计准则 借：应交税费—增值税加计抵减  　dai：其他收益  2、小企业会计准则 借：应交税费—增值税加计抵减  　dai：营业外收入

2021-12-06 14:5263850732

十月份我这样做分录。然后十一月份交十月份税额时，就借 应交税费-增值税加计抵减，dai:营业外收入。这样可以吗
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-06 14:55

那你不是把十月份的都结转到未交增值税里了吗，如果你下个月再做这个分录，可能明细账就不平了

2021-12-06 15:0063850732

十月份单独做了个 借: 应该税费-增值税加计抵减
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-06 15:09

对啊，你十月份如果已经做过这个分录的话，下个月不是做重复了吗

2021-12-06 15:1063850732

写错了，是在dai方
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-06 15:13

可以这个月不做分录 下个月 借:应交税费~未交增值税500 dai:银行存款450 其他收益50 或者就按你说的在借dai方各做一次应交增值税~加计抵减，哪样的分录也可以

2021-12-06 15:2063850732

十月份我当在dai方。然后十一月份 做 借:应交税费-增值税加计抵减 dai:营业外收入
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-06 15:20

可以
大宁老师

大宁老师2021-12-06 15:21

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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