提问
首页/问答/问答详情

老师，这月申报增值税销项2000，进项1800，进项转出100，月末怎么结转，分录怎么写？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/10/12 14:34:16

老师，这月申报增值税销项2000，进项1800，进项转出100，月末怎么结转，分录怎么写？

借 应交税费-应交增值税销项 2000 应交税费-应交增值税进项转出100 dai 应交税费-应交增值税进项 1800 应交税费-应交增值税转出未交增值税 300

借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 300 dai 应交税费-未交增值税 300

好的，谢谢老师

不客气

老师，进项转出是去年的异常抵扣，转出了是不是也要入库存，借，库存100，dai 应交税费-应交增值税-进项税额转出100；然后月末按照您写的分录结转 ？

如果之前取得发票是库存发票的话，不能抵扣的进项是计入库存

这张异常发票是去年的，当时已入账库存商品，现在进项转出是不是也要做我上面的分录？借 库存， dai 应交税费- 进项转出

现在进项转出是不是也要做我上面的分录？借 库存， dai 应交税费- 进项转出，对的

如果商品已出售了，还要结转成本

好的，非常感谢老师

不客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

李可可总会计师答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2024-10-12 14:34匿名提问

老师，这月申报增值税销项2000，进项1800，进项转出100，月末怎么结转，分录怎么写？
会计宝
会计宝

李可可2024-10-12 14:41

借 应交税费-应交增值税销项 2000 应交税费-应交增值税进项转出100 dai 应交税费-应交增值税进项 1800 应交税费-应交增值税转出未交增值税 300
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

李可可2024-10-12 14:42

借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 300 dai 应交税费-未交增值税 300

2024-10-12 15:00匿名提问

好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-10-12 15:00

不客气

2024-10-13 08:27匿名提问

老师，进项转出是去年的异常抵扣，转出了是不是也要入库存，借，库存100，dai 应交税费-应交增值税-进项税额转出100；然后月末按照您写的分录结转 ？
会计宝
会计宝

李可可2024-10-13 10:56

如果之前取得发票是库存发票的话，不能抵扣的进项是计入库存

2024-10-13 12:49匿名提问

这张异常发票是去年的，当时已入账库存商品，现在进项转出是不是也要做我上面的分录？借 库存， dai 应交税费- 进项转出
会计宝
会计宝

李可可2024-10-14 08:33

现在进项转出是不是也要做我上面的分录？借 库存， dai 应交税费- 进项转出，对的
会计宝

李可可2024-10-14 08:33

如果商品已出售了，还要结转成本

2024-10-14 09:15匿名提问

好的，非常感谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-10-14 09:17

不客气
李可可

李可可2024-10-14 09:18

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (13条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
353名专家老师，3分钟快速回复，已有102134会计人， 提问了183330 个问题
李伟老师
信用得分
33557
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.62
/
已答 5180
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
25497
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4648
/
打赏 92次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
58744
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9396
/
打赏 173次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
353名专家老师，3分钟快速回复，已有102134会计人， 提问了183330 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
353名专家老师，3分钟快速回复，已有102134会计人， 提问了183330 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈