我收到来自香港的款项为我司收入,做的分录是借:银存,贷:主营业务收入,那开出0税率票给香港后,这个要怎么做?

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2024/10/12 14:38:49

我收到来自香港的款项为我司收入,做的分录是借:银存,dai:主营业务收入,那开出0税率票给香港后,这个要怎么做?

出口,零税率吧

对的

由于是0税率发票,不需要再对收入金额进行调整(因为已经确认了主营业务收入

0税率的业务涉及到增值税的免税申报等相关税务处理。需要在纳税申报时,准确填写在免税销售额相关栏次

税务申报已经跟税务局处理好了,就是这个发票的话不需要在入账了是吧?只需要按照月份跟凭证装订就好啦?

奥,一开始你是暂估的,没有开发票,对么

后来开具的发票

为了反映发票的开具情况,可以做以下分录: 借:主营业务收入(红字金额,冲减之前按未开票收入全额确认的主营业务收入) dai:主营业务收入(按照0税率发票金额重新确认主营业务收入,金额与红字金额相同,这样不影响收入总额,只是为了体现发票开具情况)

就是借方红字,dai方蓝字对吗

对,就是一正一负

反映个饭票

发票

就是我8月收到这笔出口的收入,没有票。9月把票开了之后就做借:红字,dai:蓝字,对吧?

但这么做了提示借dai不平呀

相同的金额

您怎么做的

给我个截图

次月开票的这个 一正一负, 相当于没做

整个业务合起来不就是,一个收入么

看第二张,清楚点

不用红字

都是+100

一个借方,一个dai方,

好的,明白了 谢谢

没事

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颜老师财务总监答疑老师
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2024-10-12 14:38匿名提问

我收到来自香港的款项为我司收入,做的分录是借:银存,dai:主营业务收入,那开出0税率票给香港后,这个要怎么做?
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 14:39

出口,零税率吧
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2024-10-12 14:39匿名提问

对的
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 14:40

由于是0税率发票,不需要再对收入金额进行调整(因为已经确认了主营业务收入
会计宝

颜老师2024-10-12 14:41

0税率的业务涉及到增值税的免税申报等相关税务处理。需要在纳税申报时,准确填写在免税销售额相关栏次

2024-10-12 14:42匿名提问

税务申报已经跟税务局处理好了,就是这个发票的话不需要在入账了是吧?只需要按照月份跟凭证装订就好啦?
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 14:43

奥,一开始你是暂估的,没有开发票,对么
会计宝

颜老师2024-10-12 14:43

后来开具的发票
会计宝

颜老师2024-10-12 14:43

为了反映发票的开具情况,可以做以下分录: 借:主营业务收入(红字金额,冲减之前按未开票收入全额确认的主营业务收入) dai:主营业务收入(按照0税率发票金额重新确认主营业务收入,金额与红字金额相同,这样不影响收入总额,只是为了体现发票开具情况)

2024-10-12 14:44匿名提问

就是借方红字,dai方蓝字对吗
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 14:45

对,就是一正一负
会计宝

颜老师2024-10-12 14:45

反映个饭票
会计宝

颜老师2024-10-12 14:45

发票

2024-10-12 14:49匿名提问

就是我8月收到这笔出口的收入,没有票。9月把票开了之后就做借:红字,dai:蓝字,对吧?
会计宝

2024-10-12 14:55匿名提问

但这么做了提示借dai不平呀
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 15:04

相同的金额
会计宝

颜老师2024-10-12 15:05

您怎么做的
会计宝

颜老师2024-10-12 15:05

给我个截图

2024-10-12 15:01匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 15:09

会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 15:10

次月开票的这个 一正一负, 相当于没做
会计宝

颜老师2024-10-12 15:10

整个业务合起来不就是,一个收入么

2024-10-12 15:19匿名提问

会计宝
会计宝

2024-10-12 15:11匿名提问

看第二张,清楚点
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 15:12

不用红字
会计宝

颜老师2024-10-12 15:12

都是+100
会计宝

颜老师2024-10-12 15:12

一个借方,一个dai方,

2024-10-12 15:13匿名提问

好的,明白了 谢谢
会计宝
会计宝

颜老师2024-10-12 15:13

没事
颜老师

颜老师2024-10-12 15:14

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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