我们公司属于分公司,独立核算,总公司是我们的上游,发货给我们。 按总公司那边要求,我们不提供员工工资,员工工资是年底一次性总公司冲我们的应收账款结算支付工资,可是每个月要发员工工资,我们就把工资暂放到员工借款中了,借:其他应收款-XX员工 贷:银行存款 现在年底马上总部要冲我们应收账款了,那这边会计分录怎么写?

原标题:老师,我们公司属于分公司,独立核算,总公司是我们的上游,发货给我们。 按总公司那边要求,我们不提供员工工资,员工工资是年底一次性总公司冲我们的应收账款结算支付工资,可是每个月要发员工工资,我们就把工资暂放到员工借款中了,借:其他应收款-XX员工 贷:银行存款 现在年底马上总部要冲我们应收账款了,那这边会计分录怎么写?

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2021/12/25 11:02:00

老师,我们公司属于分公司,独立核算,总公司是我们的上游,发货给我们。 按总公司那边要求,我们不提供员工工资,员工工资是年底一次性总公司冲我们的应收账款结算支付工资,可是每个月要发员工工资,我们就把工资暂放到员工借款中了,借:其他应收款-XX员工 dai:银行存款 现在年底马上总部要冲我们应收账款了,那这边会计分录怎么写?

那工资是总公司账户发出去的吗

不是,我们自己账户

也就是你们的工资是由分公司发放的,那为什么总公司会冲你们的应收账款呢

是的,实际应该是总公司发,要是一年发一次员工肯定不愿意。 因为分公司没有这么多人员配置

那意思是你们发的工资是帮总公司垫付的,对吧

如果是垫付的,那你们可以这样做,总公司冲账的时候你们就是做借应付账款 dai其他应收款—XX员工

对,垫付,我们先做员工借款中,然后再做你上面那笔分录对吧?

是的

谢谢老师。

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2021-12-25 11:02匿名提问

老师,我们公司属于分公司,独立核算,总公司是我们的上游,发货给我们。 按总公司那边要求,我们不提供员工工资,员工工资是年底一次性总公司冲我们的应收账款结算支付工资,可是每个月要发员工工资,我们就把工资暂放到员工借款中了,借:其他应收款-XX员工 dai:银行存款 现在年底马上总部要冲我们应收账款了,那这边会计分录怎么写?
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Icy 何2021-12-25 11:17

那工资是总公司账户发出去的吗
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2021-12-25 11:20匿名提问

不是,我们自己账户
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Icy 何2021-12-25 11:30

也就是你们的工资是由分公司发放的,那为什么总公司会冲你们的应收账款呢

2021-12-25 11:38匿名提问

是的,实际应该是总公司发,要是一年发一次员工肯定不愿意。 因为分公司没有这么多人员配置
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Icy 何2021-12-25 11:43

那意思是你们发的工资是帮总公司垫付的,对吧
会计宝

Icy 何2021-12-25 11:44

如果是垫付的,那你们可以这样做,总公司冲账的时候你们就是做借应付账款 dai其他应收款—XX员工

2021-12-25 12:11匿名提问

对,垫付,我们先做员工借款中,然后再做你上面那笔分录对吧?
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Icy 何2021-12-25 12:21

是的

2021-12-25 12:56匿名提问

谢谢老师。
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Icy 何

Icy 何2021-12-25 12:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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