小规模纳税人,每季度应交增值税没有达到起征点,是免税 ,年末可以转到营业外收入,我是把当月的分录做完,凭证过账—结转损益—再像编制本年利润哪样,还是就在当月没结帐前结转免征税额

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2022/1/2 16:56:05

老师,小规模纳税人,每季度应交增值税没有达到起征点,是免税 ,年末可以转到营业外收入,我是把当月的分录做完,凭证过账—结转损益—再像编制本年利润哪样,还是就在当月没结帐前结转免征税额

季度末结转

之前的人员一直没有结转,可以在第四季度12月做凭证的时候一块结转吗?

如果之前的不涉及预交企业所得税情况的可以

涉及预交的企业所得税的意思是说之前预交缴纳的税款吗?如果没有缴纳过就不管吗?

是的

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2022-01-02 16:56每天至少八杯水

老师,小规模纳税人,每季度应交增值税没有达到起征点,是免税 ,年末可以转到营业外收入,我是把当月的分录做完,凭证过账—结转损益—再像编制本年利润哪样,还是就在当月没结帐前结转免征税额
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Annina老师2022-01-02 16:56

季度末结转
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2022-01-02 17:01每天至少八杯水

之前的人员一直没有结转,可以在第四季度12月做凭证的时候一块结转吗?
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Annina老师2022-01-02 17:02

如果之前的不涉及预交企业所得税情况的可以

2022-01-02 17:11每天至少八杯水

涉及预交的企业所得税的意思是说之前预交缴纳的税款吗?如果没有缴纳过就不管吗?
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Annina老师2022-01-02 17:11

是的
Annina老师

Annina老师2022-01-02 17:12

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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