2022/1/13 20:23:24
老师你好，一家公司已经开启经营后再成立做账，开立做账的时候，我全部盘点得出期初数，我期初入账的方式是资产的对方科目是其他应付款—期初（dai方），负债科目则对方科目其他应付款—期初（借方），现在其他应付款在借方，我能理解其他应付款在借方，则是其他应收款，那应收谁的呢？还有就是未分配利润我是有数的，但是怎样做凭证呢？其他应付款和未分配的方向又一样～
主要两个问题，第一：其他应付款借款，应收的谁？第二：未分配利润怎样入凭证才能显示在资产负债表？
以下是资产负债表
负债类，dai方登记期初数
其他应付款借方金额账务处理有问题，或者数据错误
未分配利润不是根据资产负债表入的，它是损益表数据过来的
已知未分配利润金额，怎样操作才能体现出来呢？
损益表数据录入
资产负债表未分配利润系统会自动生成
但是我只有未分配利润一个总数，营收和成本都没有呢～
没有收入成本你的未分配利润怎么来的
即使我补一张凭证，营收是多少，成平是多少，借dai还是不能平啊……
还有就是你通过报表数据逻辑关系倒挤出未分配利润
这个未分配利润数，也可以说是一个估摸数值吧，但是期初数，就是不知道怎么体现进去
比喻我知道利润有200万，即使我入营收201减成本1元也好……借dai也不能平的呀
资产负债表中未分配利润可以查询以前年度申报表，不然后期系统自动生成报表与前期年度相差较大
首先你的未分配利润之前如果有数据，肯定需要缴纳所得税，这样就不是简单收入减去成本数据
老师，你看下哦，我资产类的科目对应的是其他应付款dai方，负债类，对应其他应付款借方
逻辑不是这样哦
资产和负债的差异就在，其他应付款借方1155033.24
应收账款通常对应的是，营业收入，应交税费
或者说，我这样入期初数，是不是本来就不对呢？
是的，你期初数据录入的逻辑不对哦，所以结论有差别
老师，我没有往年数据的，这些数据是盘点出来的，没有以往的数据的，未分配利润，我只知道一个数值的
按照资产负债表科目，补充数据
你每年有申报表吧，税务局下载，然后补充当年数据尽量往你期望的数值调整
老师，如果说，我已知期初数据是这样，我应该怎样成立期初数呢？
直接按照数据录入
但是不能平的哦
资产负债表不能平😢😢
会计等式，资产=负债加所有者权益
不是简单填数字就能平的
😭😭，我懂原理，不懂操作啊～
也可以适用此平衡式，资产减去负债=实收资本加资本公积加收入减去成本本费用
不能仅看一张表
以上的表格，是盘点盘出来的，建账也只有以上数据😭
如果实在解决不了，可以找专业人员操作
只有以上这张表格数据，我应该怎样做期初数才好呢？😭
老师指导，已盘点出期初数，怎样根据数据开账建立期初数，生成资产负债表？
在上年末输一张凭证，借 资产累科目，dai，负债累科目，备抵类科目如累计折旧，差额在利润分配扎平
在上年末输一张凭证，借 资产类科目，dai，负债类科目，备抵类科目如累计折旧，差额在利润分配扎平
