提问
首页/问答/问答详情

做了利润分配，次月起期初数要改吗？怎么改

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/1/13 21:12:52

做了利润分配，次月起期初数要改吗？怎么改

2022年1月做了利润分配，2022年2月份期初数要不要改成分配后的数是这个意思吗？

对

不需要调整

手动改的

是申报表的数吗？

你是指哪个申报表？

我就知道是只要做了利润分配，第二个月期初数要手动改

不需要改期初数

为啥呢？

你是说的资产负债表的期初数吗？

对

不需要改，分配了就分配了，期末数会变动的

嗯嗯

老师那申报资产负债表也按照这个变化后的数申报？

你明白了吗？

老师那申报资产负债表也按照这个变化后的数申报？

你申报2021年的就按末分配前的报就行了

不用调整期初数呀

还是没懂

你是2022年分就直接入在2022年，为什么要去动之前的数呢

你是2022年1月要分红，是吧

嗯嗯，对的

分的是2021年前的末分配利润

分的是2022年1月前形成的末分利润是吧？

是的

那你在2022年1月份分红时直接做凭证就行了

老师说做啥凭证

借：末分配利润dai:应付股利

没有分配啊

转款时做借；应付股利，dai银行存款

要代扣分红个人所得税

如果没有分红

那就不用做这个分录

也不需要调整期初数吗？

分不分红，都不需要调整期初数

没有分红，就不用做这个分录了

嗯嗯

那个老师说的要调整，我都蒙了

除非有啥错你调整了2021年的凭证，但你已经把原错的期末数结转到2022年了，那就需要手动修改2022年期初数

嗯嗯

老师用以前年度损益调整和利润分配都不用调期初数对吧

是的

除非有啥错你调整了2021年的凭证，但你已经把原错的期末数结转到2022年了，那就需要手动修改2022年期初数

老师我明白你的意思了

就是发现以前年度差错

是的

然后调账

所以要改动期初数

老师对不

就算后面发现前期有错也可以通过以前年度损益调整来修改

这是涉及损益的科目

如果不是损益的就该怎么就怎么做账？

是的

老师，那我第二个月的未分配利润期初数是第一个月的期末数吗？

财务报表上的期初数是指前年的期初数，也就是2021年12月31日的期末数

对的

老师，非常感谢，我明白了

✌🍀🍀🍊🍊🍎🍎

补充一下：如果企业执行《企业会计准则》涉及损益的用以前年度损益调整科目

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

谭老师财务经理,税务师答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-01-13 21:12匿名提问

做了利润分配，次月起期初数要改吗？怎么改
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:14

2022年1月做了利润分配，2022年2月份期初数要不要改成分配后的数是这个意思吗？
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-01-13 21:16匿名提问

对
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:16

不需要调整

2022-01-13 21:16匿名提问

手动改的
会计宝

2022-01-13 21:16匿名提问

是申报表的数吗？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:18

你是指哪个申报表？

2022-01-13 21:18匿名提问

我就知道是只要做了利润分配，第二个月期初数要手动改
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:19

不需要改期初数

2022-01-13 21:19匿名提问

为啥呢？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:19

你是说的资产负债表的期初数吗？

2022-01-13 21:20匿名提问

对
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:20

不需要改，分配了就分配了，期末数会变动的

2022-01-13 21:20匿名提问

嗯嗯
会计宝

2022-01-13 21:21匿名提问

老师那申报资产负债表也按照这个变化后的数申报？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:21

你明白了吗？

2022-01-13 21:25匿名提问

老师那申报资产负债表也按照这个变化后的数申报？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:26

你申报2021年的就按末分配前的报就行了

2022-01-13 21:08匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:28

不用调整期初数呀

2022-01-13 21:29匿名提问

还是没懂
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:29

你是2022年分就直接入在2022年，为什么要去动之前的数呢
会计宝

谭老师2022-01-13 21:30

你是2022年1月要分红，是吧

2022-01-13 21:30匿名提问

嗯嗯，对的
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:30

分的是2021年前的末分配利润
会计宝

谭老师2022-01-13 21:31

分的是2022年1月前形成的末分利润是吧？

2022-01-13 21:32匿名提问

是的
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:33

那你在2022年1月份分红时直接做凭证就行了

2022-01-13 21:33匿名提问

老师说做啥凭证
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:33

借：末分配利润dai:应付股利

2022-01-13 21:33匿名提问

没有分配啊
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:34

转款时做借；应付股利，dai银行存款
会计宝

谭老师2022-01-13 21:35

要代扣分红个人所得税

2022-01-13 21:36匿名提问

如果没有分红
会计宝

2022-01-13 21:36匿名提问

那就不用做这个分录
会计宝

2022-01-13 21:36匿名提问

也不需要调整期初数吗？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:37

分不分红，都不需要调整期初数
会计宝

谭老师2022-01-13 21:38

没有分红，就不用做这个分录了

2022-01-13 21:38匿名提问

嗯嗯
会计宝

2022-01-13 21:38匿名提问

那个老师说的要调整，我都蒙了
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:40

除非有啥错你调整了2021年的凭证，但你已经把原错的期末数结转到2022年了，那就需要手动修改2022年期初数

2022-01-13 21:41匿名提问

嗯嗯
会计宝

2022-01-13 21:43匿名提问

老师用以前年度损益调整和利润分配都不用调期初数对吧
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:43

是的

2022-01-13 21:45匿名提问

除非有啥错你调整了2021年的凭证，但你已经把原错的期末数结转到2022年了，那就需要手动修改2022年期初数
会计宝

2022-01-13 21:45匿名提问

老师我明白你的意思了
会计宝

2022-01-13 21:45匿名提问

就是发现以前年度差错
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:45

是的

2022-01-13 21:45匿名提问

然后调账
会计宝

2022-01-13 21:45匿名提问

所以要改动期初数
会计宝

2022-01-13 21:46匿名提问

老师对不
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:46

就算后面发现前期有错也可以通过以前年度损益调整来修改

2022-01-13 21:47匿名提问

这是涉及损益的科目
会计宝

2022-01-13 21:48匿名提问

如果不是损益的就该怎么就怎么做账？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:48

是的

2022-01-13 21:56匿名提问

老师，那我第二个月的未分配利润期初数是第一个月的期末数吗？
会计宝
会计宝

谭老师2022-01-13 21:58

财务报表上的期初数是指前年的期初数，也就是2021年12月31日的期末数

2022-01-13 21:59匿名提问

对的
会计宝

2022-01-13 22:05匿名提问

老师，非常感谢，我明白了
会计宝

2022-01-13 22:05匿名提问

✌🍀🍀🍊🍊🍎🍎
会计宝
会计宝

官方回复2022-01-14 09:32

补充一下：如果企业执行《企业会计准则》涉及损益的用以前年度损益调整科目
官方回复

官方回复2022-01-14 09:33

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (62条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈