2022/1/14 11:45:09
各位老师们,有个问题
我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了,但是前面又已经结账了,这种应该怎么办,还可以入到后面月份吗
勾选抵扣统计了吗
统计了,因为但是有前面待抵扣金额刚好和我这种进项票金额一致,但是对要交税费余额就是对的,现在才发现那张票其实没有入账
本期入账
会影响吗,因为那张票是前面5月份抵扣勾选的
把现在金额一样的那种做了
意识是说把前面勾选没有入账的那张票做在本月正常做就行了吗
是的
平时尽量规范操作哦
确实是但是刚好有一个待抵扣,但是查看余额表就没有看末级科目,结果应缴税费的余额就刚刚是对的
这个都是属于应交税费专栏明细类,余额表反应总额
各个明细科目会相互抵消哦
总额不动
所以就把那张票入掉了
嗯嗯
那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料,要交税费待抵扣,直接做待抵扣,不知进项税
这样可以吗
不是的,待抵扣代表还没做进项税额抵扣的,后续会作为进项税额抵扣的发票
是我这个待抵扣税额刚好就是我的这种进项税发票
就是因为这样我才把这种发票没有入账的
待抵扣是你账上把这笔发票入了,但是抵扣系统未进行勾选抵扣,
待,实际勾选抵扣了,在从待抵扣进行税额转入进项税额
你没有明白我的意思
您请说
我这种发票本来前面就已经勾选抵扣了,但是当时把这种发票入账入掉了,当时当月没有检查出来,因为当时应交税费刚好就是我要交税费的的余额,是因为我没有看末级科目有个待抵扣就和这张发票的税额一致
是这样的,所以就把这张发票入掉了
但是前面月份又已经结账了
你现在账上是不是有张待抵扣这张发票的余额
如果你本期勾选抵扣就需要把待认证进项税额转入进项税额,作为本期销项税额抵减
对呀,有一张余额就是刚好和我入账入掉了那张发票一样,你不是说可以直接入到这个月也行嘛
所以我就问这种发票入账的时候不能可以这样做的
那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料,要交税费待抵扣,直接做待抵扣,不知进项税
你不是说有张一模一样的税额的发票吗。
对呀,就是现在要入这一张发票
问可不可以这样做
可以
其实就是我前面入掉了,现在要把它入到这个月,刚好这张待抵扣金额一致,就问可不可以这样做分录
一张发票费用只能入一次,
只要不是一张发票重复入账问题不大
就是因为前面勾选的月份入掉了
😂
只要前面成本费用没入,本期补入成本费用可以,税额无需补入
因为你前面已经走过进项税额了
我是前面这种直接没有人,就没有走过进项税啊
不是现在补入这种发票成本税全部都要入吗
那这笔税额抵扣过销项税款吗
你如果综合确认平台勾选统计过,就已经抵扣进项了
抵扣了
但是我没有入账啊
入掉了
做账的时候没有做进去
老师你懂了我说的吗
嗯,正常情况下你账务处理的应交税费应该跟你纳税申报的增值税一致
账务处理完毕才会去做纳税申报,
可以补做到发现当期
我是有一个待抵扣一样,所以就做掉了啊,老师
所以这种情况才问一下呢
做掉了可以补做
就正常补做在后面月份不影响吧
是的
因为这个发票就和我代抵扣税额金额一致,我可以直接借方不做进项税,直接做代抵扣科目吗
?
抵扣过了就不能再抵扣了
只能抵扣一次
你账上做掉了就补做
假如买的材料,你税务已经勾选抵扣了,账上就做借材料,应交税费一应交增值税一进项税额,dai应付帐款
我可以这样做嘛账上就做借材料,应交税费一应交增值税一待抵扣,dai应付帐款
你之前这笔进项税是不是抵扣了?
你账上交税的时候,是不是要少这笔进项税?
但是是抵扣了,但是把这笔进项票做掉了
因为但是有一个待抵扣余额和这一笔一样的,所以但是也没有发现这笔错误
你账上的应交税费是不是和税务应交税费有差额,差的就是这一笔?
那笔待抵扣的余额账上怎么形成的?
待抵扣是前面的,就是因为有这一步待抵扣一样,所以就把这一笔做掉了呢
如果账上那笔待抵扣金额是之前已经入帐的发票的税额,跟漏做的这笔发票无关,那么漏做的就直接补做进项税额就可以,影响补做当期
那笔待抵扣实际上是没有
当期我可以这样做嘛账上就做借材料,应交税费一应交增值税一待抵扣,dai应付帐款
没有账上为什么有数据?
你得查清楚账,再调整
那这种可以直接坐我上面那种分录吗?
不能