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我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了，但是前面又已经结账了，这种应该怎么办，还可以入到后面月份吗

原标题：各位老师们，有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了，但是前面又已经结账了，这种应该怎么办，还可以入到后面月份吗

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2022/1/14 11:45:09

各位老师们，有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了，但是前面又已经结账了，这种应该怎么办，还可以入到后面月份吗

勾选抵扣统计了吗

统计了，因为但是有前面待抵扣金额刚好和我这种进项票金额一致，但是对要交税费余额就是对的，现在才发现那张票其实没有入账

本期入账

会影响吗，因为那张票是前面5月份抵扣勾选的

把现在金额一样的那种做了

意识是说把前面勾选没有入账的那张票做在本月正常做就行了吗

是的

平时尽量规范操作哦

确实是但是刚好有一个待抵扣，但是查看余额表就没有看末级科目，结果应缴税费的余额就刚刚是对的

这个都是属于应交税费专栏明细类，余额表反应总额

各个明细科目会相互抵消哦

总额不动

所以就把那张票入掉了

嗯嗯

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料，要交税费待抵扣，直接做待抵扣，不知进项税

这样可以吗

不是的，待抵扣代表还没做进项税额抵扣的，后续会作为进项税额抵扣的发票

是我这个待抵扣税额刚好就是我的这种进项税发票

就是因为这样我才把这种发票没有入账的

待抵扣是你账上把这笔发票入了，但是抵扣系统未进行勾选抵扣，

待，实际勾选抵扣了，在从待抵扣进行税额转入进项税额

你没有明白我的意思

您请说

我这种发票本来前面就已经勾选抵扣了，但是当时把这种发票入账入掉了，当时当月没有检查出来，因为当时应交税费刚好就是我要交税费的的余额，是因为我没有看末级科目有个待抵扣就和这张发票的税额一致

是这样的，所以就把这张发票入掉了

但是前面月份又已经结账了

你现在账上是不是有张待抵扣这张发票的余额

如果你本期勾选抵扣就需要把待认证进项税额转入进项税额，作为本期销项税额抵减

对呀，有一张余额就是刚好和我入账入掉了那张发票一样，你不是说可以直接入到这个月也行嘛

所以我就问这种发票入账的时候不能可以这样做的

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料，要交税费待抵扣，直接做待抵扣，不知进项税

你不是说有张一模一样的税额的发票吗。

对呀，就是现在要入这一张发票

问可不可以这样做

可以

其实就是我前面入掉了，现在要把它入到这个月，刚好这张待抵扣金额一致，就问可不可以这样做分录

一张发票费用只能入一次，

只要不是一张发票重复入账问题不大

就是因为前面勾选的月份入掉了

😂

只要前面成本费用没入，本期补入成本费用可以，税额无需补入

因为你前面已经走过进项税额了

我是前面这种直接没有人，就没有走过进项税啊

不是现在补入这种发票成本税全部都要入吗

那这笔税额抵扣过销项税款吗

你如果综合确认平台勾选统计过，就已经抵扣进项了

抵扣了

但是我没有入账啊

入掉了

做账的时候没有做进去

老师你懂了我说的吗

嗯，正常情况下你账务处理的应交税费应该跟你纳税申报的增值税一致

账务处理完毕才会去做纳税申报，

可以补做到发现当期

我是有一个待抵扣一样，所以就做掉了啊，老师

所以这种情况才问一下呢

做掉了可以补做

就正常补做在后面月份不影响吧

是的

因为这个发票就和我代抵扣税额金额一致，我可以直接借方不做进项税，直接做代抵扣科目吗

？

抵扣过了就不能再抵扣了

只能抵扣一次

你账上做掉了就补做

假如买的材料，你税务已经勾选抵扣了，账上就做借材料，应交税费一应交增值税一进项税额，dai应付帐款

我可以这样做嘛账上就做借材料，应交税费一应交增值税一待抵扣，dai应付帐款

你之前这笔进项税是不是抵扣了？

你账上交税的时候，是不是要少这笔进项税？

但是是抵扣了，但是把这笔进项票做掉了

因为但是有一个待抵扣余额和这一笔一样的，所以但是也没有发现这笔错误

你账上的应交税费是不是和税务应交税费有差额，差的就是这一笔？

那笔待抵扣的余额账上怎么形成的？

待抵扣是前面的，就是因为有这一步待抵扣一样，所以就把这一笔做掉了呢

如果账上那笔待抵扣金额是之前已经入帐的发票的税额，跟漏做的这笔发票无关，那么漏做的就直接补做进项税额就可以，影响补做当期

那笔待抵扣实际上是没有

当期我可以这样做嘛账上就做借材料，应交税费一应交增值税一待抵扣，dai应付帐款

没有账上为什么有数据？

你得查清楚账，再调整

那这种可以直接坐我上面那种分录吗？

不能

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2022-01-14 11:4580206068

各位老师们，有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了，但是前面又已经结账了，这种应该怎么办，还可以入到后面月份吗
会计宝

2022-01-14 11:0980206068

会计宝
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:46

勾选抵扣统计了吗
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2022-01-14 11:4780206068

统计了，因为但是有前面待抵扣金额刚好和我这种进项票金额一致，但是对要交税费余额就是对的，现在才发现那张票其实没有入账
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:48

本期入账

2022-01-14 11:4980206068

会影响吗，因为那张票是前面5月份抵扣勾选的
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:49

把现在金额一样的那种做了

2022-01-14 11:5280206068

意识是说把前面勾选没有入账的那张票做在本月正常做就行了吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:52

是的
会计宝

刘老师2022-01-14 11:53

平时尽量规范操作哦

2022-01-14 11:5580206068

确实是但是刚好有一个待抵扣，但是查看余额表就没有看末级科目，结果应缴税费的余额就刚刚是对的
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:56

这个都是属于应交税费专栏明细类，余额表反应总额
会计宝

刘老师2022-01-14 11:56

各个明细科目会相互抵消哦
会计宝

刘老师2022-01-14 11:56

总额不动

2022-01-14 11:5880206068

所以就把那张票入掉了
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:59

嗯嗯

2022-01-14 12:0280206068

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料，要交税费待抵扣，直接做待抵扣，不知进项税
会计宝

2022-01-14 12:0280206068

这样可以吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:03

不是的，待抵扣代表还没做进项税额抵扣的，后续会作为进项税额抵扣的发票

2022-01-14 12:0580206068

是我这个待抵扣税额刚好就是我的这种进项税发票
会计宝

2022-01-14 12:0580206068

就是因为这样我才把这种发票没有入账的
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:06

待抵扣是你账上把这笔发票入了，但是抵扣系统未进行勾选抵扣，
会计宝

刘老师2022-01-14 12:06

待，实际勾选抵扣了，在从待抵扣进行税额转入进项税额

2022-01-14 12:1180206068

你没有明白我的意思
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:12

您请说

2022-01-14 12:1580206068

我这种发票本来前面就已经勾选抵扣了，但是当时把这种发票入账入掉了，当时当月没有检查出来，因为当时应交税费刚好就是我要交税费的的余额，是因为我没有看末级科目有个待抵扣就和这张发票的税额一致
会计宝

2022-01-14 12:1580206068

是这样的，所以就把这张发票入掉了
会计宝

2022-01-14 12:1580206068

但是前面月份又已经结账了
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:16

你现在账上是不是有张待抵扣这张发票的余额
会计宝

刘老师2022-01-14 12:17

如果你本期勾选抵扣就需要把待认证进项税额转入进项税额，作为本期销项税额抵减

2022-01-14 12:2280206068

对呀，有一张余额就是刚好和我入账入掉了那张发票一样，你不是说可以直接入到这个月也行嘛
会计宝

2022-01-14 12:2280206068

所以我就问这种发票入账的时候不能可以这样做的
会计宝

2022-01-14 12:2280206068

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料，要交税费待抵扣，直接做待抵扣，不知进项税
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:24

你不是说有张一模一样的税额的发票吗。

2022-01-14 12:2580206068

对呀，就是现在要入这一张发票
会计宝

2022-01-14 12:2580206068

问可不可以这样做
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:26

可以

2022-01-14 12:2980206068

其实就是我前面入掉了，现在要把它入到这个月，刚好这张待抵扣金额一致，就问可不可以这样做分录
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:30

一张发票费用只能入一次，
会计宝

刘老师2022-01-14 12:30

只要不是一张发票重复入账问题不大

2022-01-14 12:3180206068

就是因为前面勾选的月份入掉了
会计宝

2022-01-14 12:3180206068

😂
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:32

只要前面成本费用没入，本期补入成本费用可以，税额无需补入
会计宝

刘老师2022-01-14 12:32

因为你前面已经走过进项税额了

2022-01-14 12:3480206068

我是前面这种直接没有人，就没有走过进项税啊
会计宝

2022-01-14 12:3580206068

不是现在补入这种发票成本税全部都要入吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:35

那这笔税额抵扣过销项税款吗
会计宝

刘老师2022-01-14 12:36

你如果综合确认平台勾选统计过，就已经抵扣进项了

2022-01-14 13:2280206068

抵扣了
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

但是我没有入账啊
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

入掉了
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

做账的时候没有做进去
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

老师你懂了我说的吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 13:24

嗯，正常情况下你账务处理的应交税费应该跟你纳税申报的增值税一致
会计宝

刘老师2022-01-14 13:24

账务处理完毕才会去做纳税申报，
会计宝

Annina老师2022-01-14 13:26

可以补做到发现当期

2022-01-14 19:0380206068

我是有一个待抵扣一样，所以就做掉了啊，老师
会计宝

2022-01-14 19:0480206068

所以这种情况才问一下呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-14 20:36

做掉了可以补做

2022-01-14 22:2580206068

就正常补做在后面月份不影响吧
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-14 22:50

是的

2022-01-14 23:2080206068

因为这个发票就和我代抵扣税额金额一致，我可以直接借方不做进项税，直接做代抵扣科目吗
会计宝

2022-01-15 10:2480206068

？
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:39

抵扣过了就不能再抵扣了
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:39

只能抵扣一次
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:39

你账上做掉了就补做
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:41

假如买的材料，你税务已经勾选抵扣了，账上就做借材料，应交税费一应交增值税一进项税额，dai应付帐款

2022-01-16 10:4080206068

我可以这样做嘛账上就做借材料，应交税费一应交增值税一待抵扣，dai应付帐款
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 12:59

你之前这笔进项税是不是抵扣了？
会计宝

Annina老师2022-01-16 12:59

你账上交税的时候，是不是要少这笔进项税？

2022-01-16 13:0680206068

但是是抵扣了，但是把这笔进项票做掉了
会计宝

2022-01-16 13:0780206068

因为但是有一个待抵扣余额和这一笔一样的，所以但是也没有发现这笔错误
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:07

你账上的应交税费是不是和税务应交税费有差额，差的就是这一笔？
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:07

那笔待抵扣的余额账上怎么形成的？

2022-01-16 13:1180206068

待抵扣是前面的，就是因为有这一步待抵扣一样，所以就把这一笔做掉了呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:12

如果账上那笔待抵扣金额是之前已经入帐的发票的税额，跟漏做的这笔发票无关，那么漏做的就直接补做进项税额就可以，影响补做当期

2022-01-16 13:1680206068

那笔待抵扣实际上是没有
会计宝

2022-01-16 13:1680206068

当期我可以这样做嘛账上就做借材料，应交税费一应交增值税一待抵扣，dai应付帐款
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:22

没有账上为什么有数据？
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:22

你得查清楚账，再调整

2022-01-17 00:1180206068

那这种可以直接坐我上面那种分录吗？
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-17 07:24

不能
Annina老师

Annina老师2022-01-17 07:25

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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