电子税务局中增值税申报多了两分钱,怎么做账务处理呢?小规模纳税人

原标题:你好,电子税务局中增值税申报多了两分钱,怎么做账务处理呢?小规模纳税人

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2022/1/18 19:50:12

你好,电子税务局中增值税申报多了两分钱,怎么做账务处理呢?小规模纳税人

是收入多了,还是增值税多了

跟发票上的数据对不上吗

是增值税多了,发票上的数据对的上,不含税收入对的上,个人觉得应该是未开票收入的税额产生的差异

发票的不含税收入都对的上,目前不知道怎么做平分录,还是说这边可以在电子税务局中更正本期应纳税额减征额里面多加2分钱呢?

计算出来的减征额跟报表对的上吗

报表上的税额是用税率计算出来的

你好,对的上的

你就不能改报表,不然会不能通过的

那我这边是重新申报调整一下未开票收入吗?还是直接账面做平呢

如果调账面,最后未开票收入的不含税金额+税额跟你实际收到的金额相等吗

相等的

这样调账面比较好

报表上的数跟你收到的钱相等的话,你确认的收入是不是比你实际收到的钱少两分

是的,没有少呢

相等的

这样不是报表跟账面对得上吗,怎么有多

这是我也觉得很奇怪的地方,未开票金额是我自己手动输入的,跟我金蝶的是一样的,税额是用收到的钱减去收入得到的,因为是没有票据,所以税额不含税收入额都是我自己计算的

能给我看看数据吗

明天可以吗,现在没有电脑,不好意思啊老师

可以的

减征额不是718643.53*0.02=14372.87?

不是的,是1%不含税收入额×0.02,我已经弄明白了😬是因为两种计算方式不一样导致的差异

嗯嗯,那就好

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绾绾财务主管答疑老师
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2022-01-18 19:5088866729

你好,电子税务局中增值税申报多了两分钱,怎么做账务处理呢?小规模纳税人
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 19:51

是收入多了,还是增值税多了
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会计宝

绾绾2022-01-18 19:51

跟发票上的数据对不上吗

2022-01-18 19:5288866729

是增值税多了,发票上的数据对的上,不含税收入对的上,个人觉得应该是未开票收入的税额产生的差异
会计宝

2022-01-18 19:5688866729

发票的不含税收入都对的上,目前不知道怎么做平分录,还是说这边可以在电子税务局中更正本期应纳税额减征额里面多加2分钱呢?
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 20:00

计算出来的减征额跟报表对的上吗
会计宝

绾绾2022-01-18 20:01

报表上的税额是用税率计算出来的

2022-01-18 20:0188866729

你好,对的上的
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 20:01

你就不能改报表,不然会不能通过的

2022-01-18 20:0288866729

那我这边是重新申报调整一下未开票收入吗?还是直接账面做平呢
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 20:17

如果调账面,最后未开票收入的不含税金额+税额跟你实际收到的金额相等吗

2022-01-18 20:2188866729

相等的
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 20:22

这样调账面比较好
会计宝

绾绾2022-01-18 20:23

报表上的数跟你收到的钱相等的话,你确认的收入是不是比你实际收到的钱少两分

2022-01-18 20:2788866729

是的,没有少呢
会计宝

2022-01-18 20:2888866729

相等的
会计宝
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绾绾2022-01-18 20:42

这样不是报表跟账面对得上吗,怎么有多

2022-01-18 20:5088866729

这是我也觉得很奇怪的地方,未开票金额是我自己手动输入的,跟我金蝶的是一样的,税额是用收到的钱减去收入得到的,因为是没有票据,所以税额不含税收入额都是我自己计算的
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 21:02

能给我看看数据吗

2022-01-18 21:0388866729

明天可以吗,现在没有电脑,不好意思啊老师
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 21:06

可以的

2022-01-19 11:3888866729

会计宝
会计宝

2022-01-19 11:0988866729

会计宝
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绾绾2022-01-19 11:54

减征额不是718643.53*0.02=14372.87?

2022-01-19 20:1888866729

不是的,是1%不含税收入额×0.02,我已经弄明白了😬是因为两种计算方式不一样导致的差异
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-19 21:16

嗯嗯,那就好
会计宝

绾绾2022-01-19 21:17

👍👍
绾绾

绾绾2022-01-19 21:18

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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