收到进项票 把进项放进待认证 (图一)实际认证的时候我在转到进项(图二)然后结转是这样(图三) 可以这么做分录吗

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2022/2/25 14:22:55

请问老师 收到进项票 把进项放进待认证 (图一)实际认证的时候我在转到进项(图二)然后结转是这样(图三) 可以这么做分录吗

第3笔不对,结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税

有留抵

一般不用处理

有留抵不用交税,上述的分录不用做

您的第三笔分录也不用做

待认证的进项不用转出来吗

不用转到进项里吗

待认证进项的发票认证抵扣时需要从应交税费-待认证进项科目转至应交税费-应交增值税进项科目

您 的第二笔是对的

那我把第三笔删除就可以了是吗

是的

如果是需要缴纳增值税 就按照您前面说的 借转出 dai未交 是吗

是的

缴纳增值税 借未交 dai银行 ?

好的 谢谢老师

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Yan税务师,中级会计师答疑老师
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2022-02-25 14:2223400791

请问老师 收到进项票 把进项放进待认证 (图一)实际认证的时候我在转到进项(图二)然后结转是这样(图三) 可以这么做分录吗
会计宝

2022-02-25 14:5523400791

会计宝
会计宝

2022-02-25 14:5523400791

会计宝
会计宝

2022-02-25 14:5523400791

会计宝
会计宝
会计宝

Yan2022-02-25 14:25

第3笔不对,结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税
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2022-02-25 14:2723400791

有留抵
会计宝
会计宝

Yan2022-02-25 14:28

一般不用处理
会计宝

Yan2022-02-25 14:28

有留抵不用交税,上述的分录不用做
会计宝

Yan2022-02-25 14:29

您的第三笔分录也不用做

2022-02-25 14:3023400791

待认证的进项不用转出来吗
会计宝

2022-02-25 14:3023400791

不用转到进项里吗
会计宝
会计宝

Yan2022-02-25 14:32

待认证进项的发票认证抵扣时需要从应交税费-待认证进项科目转至应交税费-应交增值税进项科目
会计宝

Yan2022-02-25 14:32

您 的第二笔是对的

2022-02-25 14:3323400791

那我把第三笔删除就可以了是吗
会计宝
会计宝

Yan2022-02-25 14:33

是的

2022-02-25 14:3523400791

如果是需要缴纳增值税 就按照您前面说的 借转出 dai未交 是吗
会计宝
会计宝

Yan2022-02-25 14:35

是的

2022-02-25 14:3623400791

缴纳增值税 借未交 dai银行 ?
会计宝
会计宝

Yan2022-02-25 14:37

2022-02-25 14:3823400791

好的 谢谢老师
会计宝
Yan

Yan2022-02-25 14:39

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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