我是购货方,11月认证抵扣了进项发票,12月收到了销售方的红冲的11月的发票。我12月做账要做进项税额转出的吧,还有之前的成本要不要冲销呢。 11月做账:借 主营业务收入(试剂) 应交税费(进项税额) 贷 应付账款 结转成本:借 主营业务成本 贷 主营业务收入(试剂) 想问我12月做账怎么做个完整的分录

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2025/1/14 10:25:41

我是购货方,11月认证抵扣了进项发票,12月收到了销售方的红冲的11月的发票。我12月做账要做进项税额转出的吧,还有之前的成本要不要冲销呢。 11月做账:借 主营业务收入(试剂) 应交税费(进项税额) dai 应付账款 结转成本:借 主营业务成本 dai 主营业务收入(试剂) 想问我12月做账怎么做个完整的分录

你们这个是购买方,对不对

你分红的时候借主营业务成本负数 dai主营业务收入负数

进项税额转出得做吧

你如果做了进项税额的话是需要转出的

这样做?

我在网上搜的只有第一步,都没有写成本还得做负数。所以不知道对不对

我就想知道你采购的时候是怎么做的

你这个根本就做的不对啊

哪里不对,收到进项发票不就是这样做

购为啥借方收入呢?

那您的理解是怎么做

收到进项发票

举个例子来说,你购货吧 借,库存商品应交税费,应交增值税进项税额dai,应付账款

应该按照上面这么做呀

哦哦,是,我写错了,不应该用主营业务收入,应该用库存商品

对,应该是这么做才对

好,这个是我写错了,那我收到已经认证的发票,又被红冲了,是这样做账吗

就是先把你之前做错的冲销,然后再是正确的做账

我11月还做了一笔 借主营业务成本,dai 库存商品这个分录

12月还要不要冲销

因为已经红冲了,所以这个也得冲销

好的 谢谢

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-01-14 10:25腾腾大发

我是购货方,11月认证抵扣了进项发票,12月收到了销售方的红冲的11月的发票。我12月做账要做进项税额转出的吧,还有之前的成本要不要冲销呢。 11月做账:借 主营业务收入(试剂) 应交税费(进项税额) dai 应付账款 结转成本:借 主营业务成本 dai 主营业务收入(试剂) 想问我12月做账怎么做个完整的分录
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哈哈老师2025-01-14 10:27

你们这个是购买方,对不对
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2025-01-14 10:27腾腾大发

会计宝
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哈哈老师2025-01-14 10:29

你分红的时候借主营业务成本负数 dai主营业务收入负数

2025-01-14 10:30腾腾大发

进项税额转出得做吧
会计宝
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哈哈老师2025-01-14 10:32

你如果做了进项税额的话是需要转出的

2025-01-14 10:18腾腾大发

会计宝
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2025-01-14 10:33腾腾大发

这样做?
会计宝

2025-01-14 10:33腾腾大发

我在网上搜的只有第一步,都没有写成本还得做负数。所以不知道对不对
会计宝
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哈哈老师2025-01-14 10:34

我就想知道你采购的时候是怎么做的

2025-01-14 10:21腾腾大发

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哈哈老师2025-01-14 10:54

你这个根本就做的不对啊

2025-01-14 10:55腾腾大发

会计宝

2025-01-14 10:55腾腾大发

哪里不对,收到进项发票不就是这样做
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哈哈老师2025-01-14 10:55

购为啥借方收入呢?

2025-01-14 10:57腾腾大发

那您的理解是怎么做
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2025-01-14 10:58腾腾大发

收到进项发票
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哈哈老师2025-01-14 10:58

举个例子来说,你购货吧 借,库存商品应交税费,应交增值税进项税额dai,应付账款
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哈哈老师2025-01-14 10:58

应该按照上面这么做呀

2025-01-14 10:59腾腾大发

哦哦,是,我写错了,不应该用主营业务收入,应该用库存商品
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 11:00

对,应该是这么做才对

2025-01-14 11:01腾腾大发

好,这个是我写错了,那我收到已经认证的发票,又被红冲了,是这样做账吗
会计宝

2025-01-14 11:38腾腾大发

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 11:03

就是先把你之前做错的冲销,然后再是正确的做账

2025-01-14 11:10腾腾大发

我11月还做了一笔 借主营业务成本,dai 库存商品这个分录
会计宝

2025-01-14 11:10腾腾大发

12月还要不要冲销
会计宝
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哈哈老师2025-01-14 11:12

因为已经红冲了,所以这个也得冲销

2025-01-14 11:12腾腾大发

好的 谢谢
会计宝
哈哈老师

哈哈老师2025-01-14 11:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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