我公司10月购入一批货物,分录借:库存商品917431.19 应交税费-进项税82568.81 贷:银行存款1000000,此批货物已于10月销售,已抵扣进项税,并结转成本,在11月的时候销售方发现备注栏填写错误,需要红冲重新开具,票面金额税额都是不变的,在11月份做账的时候我要怎么处理?

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2024/12/6 23:42:33

我公司10月购入一批货物,分录借:库存商品917431.19 应交税费-进项税82568.81 dai:银行存款1000000,此批货物已于10月销售,已抵扣进项税,并结转成本,在11月的时候销售方发现备注栏填写错误,需要红冲重新开具,票面金额税额都是不变的,在11月份做账的时候我要怎么处理?

同学你好,原凭证负数,进账科目修改为进项转出,然后再做一笔和10月一样的分录就可以

进项税额转出那笔分录不懂

借:库存商品-917431.19 进项转出 -82568.81 dai:银行存款 -1000000

那进行税额是有余额的吗?

进项税额是要结转的到转出未交增值税的,没有余额

借:库存商品-917431.19 应交税费—进项转出 -82568.81 dai:银行存款 -1000000 借:库存商品917431.19 应交税费—进行税82568.81 dai:银行存款 1000000

全部的分录是这样吗?

那个税怎么结转?

对的

结转增值税是日常账务呢

我记了进行税额转出有余额

要怎么转这个?

平台要求一题一问哈,如果有其他问题请重新提问,谢谢支持

就是一个问题嘛

借:库存商品-917431.19 应交税费—进项转出 -82568.81 dai:银行存款 -1000000 借:库存商品917431.19 应交税费—进行税82568.81 dai:银行存款 1000000

做进项税额转出,那进行税额转出不是有余额吗?

是怎么处理?

进项销项转出都要结转的呀,不仅是你这笔业务要结转

所以说是另外的问题哈

怎么重新提问?

补充:规范的处理是进项税转出daidai方正数记账

借:库存商品-917431.19dai:银行存款 -1000000进项转出 82568.81收到的发票分录借:库存商品917431.19应交税费—进行税8256 dai:银行存款 1000000

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2024-12-06 23:4274696913

我公司10月购入一批货物,分录借:库存商品917431.19 应交税费-进项税82568.81 dai:银行存款1000000,此批货物已于10月销售,已抵扣进项税,并结转成本,在11月的时候销售方发现备注栏填写错误,需要红冲重新开具,票面金额税额都是不变的,在11月份做账的时候我要怎么处理?
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西贝老师2024-12-06 23:47

同学你好,原凭证负数,进账科目修改为进项转出,然后再做一笔和10月一样的分录就可以
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2024-12-06 23:4974696913

进项税额转出那笔分录不懂
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西贝老师2024-12-06 23:54

借:库存商品-917431.19 进项转出 -82568.81 dai:银行存款 -1000000

2024-12-06 23:5774696913

那进行税额是有余额的吗?
会计宝
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西贝老师2024-12-06 23:58

进项税额是要结转的到转出未交增值税的,没有余额

2024-12-07 00:0274696913

借:库存商品-917431.19 应交税费—进项转出 -82568.81 dai:银行存款 -1000000 借:库存商品917431.19 应交税费—进行税82568.81 dai:银行存款 1000000
会计宝

2024-12-07 00:0274696913

全部的分录是这样吗?
会计宝

2024-12-07 00:0274696913

那个税怎么结转?
会计宝
会计宝

西贝老师2024-12-07 00:03

对的
会计宝

西贝老师2024-12-07 00:03

结转增值税是日常账务呢

2024-12-07 00:0674696913

我记了进行税额转出有余额
会计宝

2024-12-07 00:0774696913

要怎么转这个?
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西贝老师2024-12-07 00:07

平台要求一题一问哈,如果有其他问题请重新提问,谢谢支持

2024-12-07 00:0974696913

就是一个问题嘛
会计宝

2024-12-07 00:0974696913

借:库存商品-917431.19 应交税费—进项转出 -82568.81 dai:银行存款 -1000000 借:库存商品917431.19 应交税费—进行税82568.81 dai:银行存款 1000000
会计宝

2024-12-07 00:1074696913

做进项税额转出,那进行税额转出不是有余额吗?
会计宝

2024-12-07 00:1074696913

是怎么处理?
会计宝
会计宝

西贝老师2024-12-07 00:11

进项销项转出都要结转的呀,不仅是你这笔业务要结转
会计宝

西贝老师2024-12-07 00:12

所以说是另外的问题哈

2024-12-07 00:1674696913

怎么重新提问?
会计宝
会计宝

官方回复2024-12-13 10:19

补充:规范的处理是进项税转出daidai方正数记账
会计宝

官方回复2024-12-13 10:20

借:库存商品-917431.19dai:银行存款 -1000000进项转出 82568.81收到的发票分录借:库存商品917431.19应交税费—进行税8256 dai:银行存款 1000000
官方回复

官方回复2024-12-13 10:21

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