公司每个月5号发上一个月的工资,但是结账的时间一般在10号左右,还需要计提工资吗

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/2/25 15:40:25

公司每个月5号发上一个月的工资,但是结账的时间一般在10号左右,还需要计提工资吗

要计提

是什么原因呢,我没结账,计提了也是当月就冲了啊

不管是当月发当月的还是次月发上月的,工资都要计提的

计提分录是什么呢

借,管理费用或销售费用或生产成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资

还有社保和个税这些

一、企业计提工资 借:××费用工资(管理/销售等) dai:应付职工薪酬——工资 二、计提社保(企业部分) 借:××费用医社保(管理/销售等) dai:应付职工薪酬——医社保 三、次月发放工资时 1.借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——医社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 四、上交杜保 借:应付职工薪酬——医社保(企业部分 其他应付款医社保 dai:库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款

是不是必须结了账这个月的账,下个月才能做工资的发放分录

不一定啊,比如有些公司一些特殊原因会提前发工资,总之都要先计提

那我当月计提了,当月发放,那跟没有做不一样吗,只是过了一下科目

会计准则要求过下应付职工薪酬科目

同时也是根据权责发生制的原则处理

计提的分录后面有哪些附件可以附呢

自制工资表

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

tammy老师财务主管答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-02-25 15:40长颈鹿

公司每个月5号发上一个月的工资,但是结账的时间一般在10号左右,还需要计提工资吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:40

要计提
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2022-02-25 15:41长颈鹿

是什么原因呢,我没结账,计提了也是当月就冲了啊
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:43

不管是当月发当月的还是次月发上月的,工资都要计提的

2022-02-25 15:43长颈鹿

计提分录是什么呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:44

借,管理费用或销售费用或生产成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资

2022-02-25 15:45长颈鹿

还有社保和个税这些
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:48

一、企业计提工资 借:××费用工资(管理/销售等) dai:应付职工薪酬——工资 二、计提社保(企业部分) 借:××费用医社保(管理/销售等) dai:应付职工薪酬——医社保 三、次月发放工资时 1.借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——医社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 四、上交杜保 借:应付职工薪酬——医社保(企业部分 其他应付款医社保 dai:库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款

2022-02-25 15:49长颈鹿

是不是必须结了账这个月的账,下个月才能做工资的发放分录
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:51

不一定啊,比如有些公司一些特殊原因会提前发工资,总之都要先计提

2022-02-25 15:52长颈鹿

那我当月计提了,当月发放,那跟没有做不一样吗,只是过了一下科目
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:54

会计准则要求过下应付职工薪酬科目
会计宝

tammy老师2022-02-25 15:55

同时也是根据权责发生制的原则处理

2022-02-25 16:01长颈鹿

计提的分录后面有哪些附件可以附呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-25 16:04

自制工资表
tammy老师

tammy老师2022-02-25 16:05

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (16条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111679会计人, 提问了190488 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111679会计人, 提问了190488 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111679会计人, 提问了190488 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈