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期末结转未交的增值税，当期的应交税费—应交增值税（进项税额）三级明细科目需要结转嘛？

原标题：老师，期末结转未交的增值税，当期的应交税费—应交增值税（进项税额）三级明细科目需要结转嘛？

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2022/4/2 13:57:43

老师，期末结转未交的增值税，当期的应交税费—应交增值税（进项税额）三级明细科目需要结转嘛？

平时月末结转也可以，年末结转也可以

老师，结转的分录是借：应交税费——未交增值税 dai：应交税费——应交增值税（进项税额） 借:应交税费——应交增值税（销项税额） dai:应交税费——未交增值税

这样对吗？

结转的分录是 借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税 dai：应交税费——应交增值税（进项税额） 借:应交税费——应交增值税（销项税额） dai:应交税费—应交增值税-转出未交增值税

然后在将应交税费应交增值税转出未交增值税转到应交税费未交增值税中

好的，老师，但是我看了下应交税费——应交增值税——转出未交增值税，有余额，

这个科目期末应该是结转完了的嘛

如果每月都有对进项销项结转是没有余额的

你要看它存在余额的原因

而且应交税费——应交增值税——转出未交增值税和应交税费——未交增值税的期末余额金额也不一致

老师，这个怎么查原因呢？

那你这个要把2个科目的明细拿出来看

具体是要对进销的吗？

是的

好的，谢谢老师

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-04-02 13:57匿名提问

老师，期末结转未交的增值税，当期的应交税费—应交增值税（进项税额）三级明细科目需要结转嘛？
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tammy老师2022-04-02 14:00

平时月末结转也可以，年末结转也可以
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2022-04-02 14:04匿名提问

老师，结转的分录是借：应交税费——未交增值税 dai：应交税费——应交增值税（进项税额） 借:应交税费——应交增值税（销项税额） dai:应交税费——未交增值税
会计宝

2022-04-02 14:04匿名提问

这样对吗？
会计宝
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tammy老师2022-04-02 14:07

结转的分录是 借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税 dai：应交税费——应交增值税（进项税额） 借:应交税费——应交增值税（销项税额） dai:应交税费—应交增值税-转出未交增值税
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tammy老师2022-04-02 14:09

然后在将应交税费应交增值税转出未交增值税转到应交税费未交增值税中

2022-04-02 14:16匿名提问

好的，老师，但是我看了下应交税费——应交增值税——转出未交增值税，有余额，
会计宝

2022-04-02 14:16匿名提问

这个科目期末应该是结转完了的嘛
会计宝
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tammy老师2022-04-02 14:18

如果每月都有对进项销项结转是没有余额的
会计宝

tammy老师2022-04-02 14:18

你要看它存在余额的原因

2022-04-02 14:19匿名提问

而且应交税费——应交增值税——转出未交增值税和应交税费——未交增值税的期末余额金额也不一致
会计宝

2022-04-02 14:19匿名提问

老师，这个怎么查原因呢？
会计宝
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tammy老师2022-04-02 14:20

那你这个要把2个科目的明细拿出来看

2022-04-02 14:24匿名提问

具体是要对进销的吗？
会计宝
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tammy老师2022-04-02 14:26

是的

2022-04-02 14:57匿名提问

好的，谢谢老师
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-04-02 14:58

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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