老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢，是否需要计提社保如何计提，

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/4/7 15:56:47

没有扣款，那只能先挂账

怎么挂呢老师

按照人事拿过来的社保缴纳单来做嘛，公司和个人要怎么做账务处理，还麻烦老师帮我解释下账务处理一套是这么样的

比如你二月份计提的社保，借，管理费用社保 dai，应付职工薪酬社保这就挂账，那你三月份是要缴纳社保，缴纳社保的时候是借应付职工薪酬dai银行存款，但是你实际并没有缴款啊，所以这一步就没了

那就什么时候缴纳社保，什么时候出应付职工薪酬

OK好的等于我二月三月不是没缴纳嘛那我就做两个月的挂账

那就什么时候缴纳社保，什么时候冲应付职工薪酬

是

借管理费用社保dai应付职工薪酬

那社保不是还有应收代扣的吗

对的，个人部分从工资里面扣出来

从工资里面扣出来挂其他应付

那工资那块怎么处理

现在三月账目

实际发放工资的时候借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保

好的等于我三月做账时候这个其他应付要做两笔一个二月一个三月是嘛

等到四月扣款的时候冲掉

是这意思吗

嗯

那我理下思路哈

我现在三月账目应该是

一样的

你能帮我一套理下来吗比如发放二月工资是借应付职工薪酬dai银行存款，那计提二月代扣社保部分是应付职工薪酬 dai其他应付款然后计提三月薪酬是什么

三月份的也是根据三月份的工资去计提

我的科目要怎么写

那我计提二月三月的社保是怎么写会计分录呢

三月份对公司部分社保，同样，借，管理费用，dai，应付职工薪酬社保个人部分借，应付职工薪酬工资 dai，其他应付款代扣代缴社保

那我现在做账的话思路是我先把支付二月份的工资借应付职工薪酬dai银行存款？然后再计提代扣？

社保

不是

你二月份要做的是计提当月的社保，同时也要计提当月的工资

那我计提二月社保是借管理费用社保（单位） dai应付职工薪酬借应付职工工资 dai其他应付款代扣代缴

是这样吗

你根据这个分录去理解

那我二月的工资发放呢就是上月的

怎么跟你讲不清楚呢

可能我饶进去了

发的时候，就是借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保

好的，那我问下当月工资计提数据是根据预估来的吗

根据工资表

我先理下吧，月搞月糊涂了

您可以参考上图分录

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 18342条与外账,银行,社保,账务处理,分录,计提相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

tammy老师财务主管答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2022-04-07 15:56匿名提问

tammy老师2022-04-07 15:57

没有扣款，那只能先挂账

2022-04-07 15:57匿名提问

怎么挂呢老师

2022-04-07 15:58匿名提问

按照人事拿过来的社保缴纳单来做嘛，公司和个人要怎么做账务处理，还麻烦老师帮我解释下账务处理一套是这么样的

点击展开全文 (46条)

直接问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

336名专家老师，3分钟快速回复，已有93109会计人，提问了176710 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢，是否需要计提社保如何计提，

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢 ，是否需要计提社保如何计提，

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢，是否需要计提社保如何计提，

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问