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我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢 ，是否需要计提社保如何计提，

原标题：老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢 ，是否需要计提社保如何计提，

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2022/4/7 15:56:47

老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢 ，是否需要计提社保如何计提，

没有扣款，那只能先挂账

怎么挂呢老师

按照人事拿过来的社保缴纳单来做嘛，公司和个人要怎么做账务处理，还麻烦老师帮我解释下账务处理一套是这么样的

比如你二月份计提的社保， 借，管理费用社保 dai，应付职工薪酬社保 这就挂账，那你三月份是要缴纳社保，缴纳社保的时候是 借应付职工薪酬dai银行存款，但是你实际并没有缴款啊，所以这一步就没了

那就什么时候缴纳社保，什么时候出应付职工薪酬

OK好的等于我二月三月不是没缴纳嘛那我就做两个月的挂账

那就什么时候缴纳社保，什么时候冲应付职工薪酬

是

借管理费用社保dai应付职工薪酬

那社保不是还有应收代扣的吗

对的，个人部分从工资里面扣出来

从工资里面扣出来挂其他应付

那工资那块怎么处理

现在三月账目

实际发放工资的时候 借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保

好的等于我三月做账时候这个其他应付要做两笔一个二月一个三月是嘛

等到四月扣款的时候冲掉

是这意思吗

嗯

那我理下思路哈

我现在三月账目应该是

一样的

你能帮我一套理下来吗 比如发放二月工资是借应付职工薪酬dai银行存款，那计提二月代扣社保部分是应付职工薪酬 dai其他应付款 然后计提三月薪酬是什么

三月份的也是根据三月份的工资去计提

我的科目要怎么写

那我计提二月三月的社保是怎么写会计分录呢

三月份对公司部分社保， 同样，借，管理费用，dai，应付职工薪酬社保 个人部分 借，应付职工薪酬工资 dai，其他应付款代扣代缴社保

那我现在做账的话思路是 我先把支付二月份的工资借应付职工薪酬dai银行存款？然后再计提代扣？

社保

不是

你二月份要做的是计提当月的社保，同时也要计提当月的工资

那我计提二月社保是借管理费用社保（单位） dai应付职工薪酬 借应付职工工资 dai其他应付款代扣代缴

是这样吗

你根据这个分录去理解

那我二月的工资发放呢就是上月的

怎么跟你讲不清楚呢

可能我饶进去了

发的时候，就是 借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保

好的，那我问下当月工资计提数据是根据预估来的吗

根据工资表

我先理下吧，月搞月糊涂了

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-04-07 15:56匿名提问

老师，我想问下我现在做三月份的外账，二月和三月银行都没有扣社保的款，那我三月账务处理怎么做，下次扣了款的时候怎么做分录呢 ，是否需要计提社保如何计提，
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 15:57

没有扣款，那只能先挂账
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2022-04-07 15:57匿名提问

怎么挂呢老师
会计宝

2022-04-07 15:58匿名提问

按照人事拿过来的社保缴纳单来做嘛，公司和个人要怎么做账务处理，还麻烦老师帮我解释下账务处理一套是这么样的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 15:59

比如你二月份计提的社保， 借，管理费用社保 dai，应付职工薪酬社保 这就挂账，那你三月份是要缴纳社保，缴纳社保的时候是 借应付职工薪酬dai银行存款，但是你实际并没有缴款啊，所以这一步就没了
会计宝

tammy老师2022-04-07 15:59

那就什么时候缴纳社保，什么时候出应付职工薪酬

2022-04-07 16:01匿名提问

OK好的等于我二月三月不是没缴纳嘛那我就做两个月的挂账
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:01

那就什么时候缴纳社保，什么时候冲应付职工薪酬
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:02

是

2022-04-07 16:02匿名提问

借管理费用社保dai应付职工薪酬
会计宝

2022-04-07 16:02匿名提问

那社保不是还有应收代扣的吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:02

对的，个人部分从工资里面扣出来
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:02

从工资里面扣出来挂其他应付

2022-04-07 16:02匿名提问

那工资那块怎么处理
会计宝

2022-04-07 16:03匿名提问

现在三月账目
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:03

实际发放工资的时候 借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保

2022-04-07 16:07匿名提问

好的等于我三月做账时候这个其他应付要做两笔一个二月一个三月是嘛
会计宝

2022-04-07 16:07匿名提问

等到四月扣款的时候冲掉
会计宝

2022-04-07 16:07匿名提问

是这意思吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:07

嗯

2022-04-07 16:08匿名提问

那我理下思路哈
会计宝

2022-04-07 16:08匿名提问

我现在三月账目应该是
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:11

一样的

2022-04-07 16:14匿名提问

你能帮我一套理下来吗 比如发放二月工资是借应付职工薪酬dai银行存款，那计提二月代扣社保部分是应付职工薪酬 dai其他应付款 然后计提三月薪酬是什么
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:19

三月份的也是根据三月份的工资去计提

2022-04-07 16:21匿名提问

我的科目要怎么写
会计宝

2022-04-07 16:22匿名提问

那我计提二月三月的社保是怎么写会计分录呢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:23

三月份对公司部分社保， 同样，借，管理费用，dai，应付职工薪酬社保 个人部分 借，应付职工薪酬工资 dai，其他应付款代扣代缴社保

2022-04-07 16:35匿名提问

那我现在做账的话思路是 我先把支付二月份的工资借应付职工薪酬dai银行存款？然后再计提代扣？
会计宝

2022-04-07 16:36匿名提问

社保
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:37

不是
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:37

你二月份要做的是计提当月的社保，同时也要计提当月的工资

2022-04-07 16:50匿名提问

那我计提二月社保是借管理费用社保（单位） dai应付职工薪酬 借应付职工工资 dai其他应付款代扣代缴
会计宝

2022-04-07 16:50匿名提问

是这样吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:51

会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:51

你根据这个分录去理解

2022-04-07 16:53匿名提问

那我二月的工资发放呢就是上月的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:57

怎么跟你讲不清楚呢

2022-04-07 16:58匿名提问

可能我饶进去了
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 16:58

发的时候，就是 借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保

2022-04-07 17:40匿名提问

好的，那我问下当月工资计提数据是根据预估来的吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-07 17:58

根据工资表

2022-04-07 18:03匿名提问

我先理下吧，月搞月糊涂了
会计宝
会计宝

官方回复2022-04-08 11:10

会计宝
会计宝

官方回复2022-04-08 11:10

您可以参考上图分录
官方回复

官方回复2022-04-08 11:11

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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