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为什么需要退税，这个数跟第四季度的利润表的本年累计数一样

原标题：老师，您帮我看一下这个表有问题么，为什么需要退税，这个数跟第四季度的利润表的本年累计数一样

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2022/4/12 10:13:25

老师，您帮我看一下这个表有问题么，为什么需要退税，这个数跟第四季度的利润表的本年累计数一样

看下应纳税所得额是否一样

所得额跟利润表的哪个数

这个表是自己填写的吗?

是的

系统生成的？

根据利润表填这些数 生成的这个表

可以截减免税表看下吗

这个税率算的感觉有点奇怪

这个数是我自己填的

我自己算的

你们是小微企业，如果应纳税所得额在100万以内的话，那这个应该是36979.77*0.225=8320.45

啊？

不是0.025么

最后的综合税率是这个

但是减免哪里要按照政策来算

我没懂呢

那我减免表那边填多少啊

一般会自动生成呢，这个必须要手动填吗

是的

手动填的

根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。即小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，按2.5%计税;超过100万元但不超过300万元的部分，按10%计税。

所以减免哪里综合算的话填36979.77*0.225=8320.45

这样就对了是么

需要退税

本年累计实缴哪里，确定去年四个季度一共交了这么多吗？

是的

确定

缴纳了1221.34

那就需要退税

可能是前三个季度缴纳数多了

第四季度是不是没缴税

是的

那就申请退税吧

行好的谢谢

不用谢哈~

老师，我怎么算都没有0.225

这个数

不好意思

这个数是哪个数×哪个数啊

应纳税所得额*0.225

这个0.225倒推的

正确的应纳税额=36979.77*0.125*0.2=924.49

这个924.49我知道

嗯嗯

我明白了

谢谢

不用谢哈~

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-04-12 10:13匿名提问

老师，您帮我看一下这个表有问题么，为什么需要退税，这个数跟第四季度的利润表的本年累计数一样
会计宝

2022-04-12 10:25匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:14

看下应纳税所得额是否一样
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2022-04-12 10:17匿名提问

所得额跟利润表的哪个数
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:17

这个表是自己填写的吗?

2022-04-12 10:19匿名提问

是的
会计宝

2022-04-12 10:42匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:19

系统生成的？

2022-04-12 10:20匿名提问

根据利润表填这些数 生成的这个表
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:20

可以截减免税表看下吗
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:21

这个税率算的感觉有点奇怪

2022-04-12 10:42匿名提问

会计宝
会计宝

2022-04-12 10:23匿名提问

这个数是我自己填的
会计宝

2022-04-12 10:23匿名提问

我自己算的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:27

你们是小微企业，如果应纳税所得额在100万以内的话，那这个应该是36979.77*0.225=8320.45

2022-04-12 10:29匿名提问

啊？
会计宝

2022-04-12 10:29匿名提问

不是0.025么
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:29

最后的综合税率是这个
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:30

但是减免哪里要按照政策来算

2022-04-12 10:31匿名提问

我没懂呢
会计宝

2022-04-12 10:32匿名提问

那我减免表那边填多少啊
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:32

一般会自动生成呢，这个必须要手动填吗

2022-04-12 10:33匿名提问

是的
会计宝

2022-04-12 10:33匿名提问

手动填的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:35

根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。即小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，按2.5%计税;超过100万元但不超过300万元的部分，按10%计税。
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:36

所以减免哪里综合算的话填36979.77*0.225=8320.45

2022-04-12 10:29匿名提问

会计宝
会计宝

2022-04-12 10:53匿名提问

这样就对了是么
会计宝

2022-04-12 10:54匿名提问

需要退税
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:54

本年累计实缴哪里，确定去年四个季度一共交了这么多吗？

2022-04-12 10:55匿名提问

是的
会计宝

2022-04-12 10:55匿名提问

确定
会计宝

2022-04-12 10:55匿名提问

缴纳了1221.34
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:55

那就需要退税
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:55

可能是前三个季度缴纳数多了
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:55

第四季度是不是没缴税

2022-04-12 10:56匿名提问

是的
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:56

那就申请退税吧

2022-04-12 10:57匿名提问

行好的谢谢
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 10:57

不用谢哈~

2022-04-12 11:07匿名提问

老师，我怎么算都没有0.225
会计宝

2022-04-12 11:07匿名提问

这个数
会计宝

2022-04-12 11:07匿名提问

不好意思
会计宝

2022-04-12 11:07匿名提问

这个数是哪个数×哪个数啊
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 11:11

应纳税所得额*0.225
会计宝

大宁老师2022-04-12 11:11

这个0.225倒推的
会计宝

大宁老师2022-04-12 11:11

正确的应纳税额=36979.77*0.125*0.2=924.49

2022-04-12 11:12匿名提问

这个924.49我知道
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 11:13

嗯嗯

2022-04-12 11:14匿名提问

我明白了
会计宝

2022-04-12 11:14匿名提问

谢谢
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-12 11:14

不用谢哈~
大宁老师

大宁老师2022-04-12 11:15

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