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调整网年账

原标题：去年的账，科目写错了，直接在今年的账上调整行不行

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2022/5/6 19:42:33

去年的账，科目写错了，直接在今年的账上调整行不行

去年做错的分录是什么呢？

看得清吗老师

是总公司代子公司付工资吗？

对

总公司申报的个税吗？

对，还计提了的

母公司是付款的时候记到其他应付款了，收到子公司款冲减其他应付款吗？

上个老师给你的分录是咩有问题的

你当时的分录是怎么做的？

我做的总公司 其他业务收入 子公司 管理费用

但是上个老师给的分录，母公司走不了应付职工薪酬

问你一个问题，工资最终要算到总部还是子公司？

总部，总部的员工是为子公司服务的，

子公司需要给总部开服务发票吧。

不是总部为子公司服务吗，没有开发票

子公司是如何记账的？

因为你们是关联单位需要搞清楚这些。

记的管理费用 上交总公司管理费

税法规定如果没有发票的话，子公司这个管理费是不可以税前扣除的

总部员工是为他们工作的，总公司才产生的这个工资 ，那算是他们交的管理费，开发票吗

还是像上一个老师一样做分录就不用开发票了

如果按照你的思路的话，总部为子公司提供服务，子公司是需要开发票的。

如果按照之前老师说的那样的话，属于子公司代总部发工资，但是必须子公司要申报总部员工的个税。

我按老师的走，今年在子公司个税申报中加上那几个人的工资，再把母公司的申报更改下可以吗

不好意思我的第二句有打错字的，应该是总公司申报个税。

是在总公司申报个税的，所以总公司，子公司的分录怎么写

我的最后一句话说的不对。可以按照你的说法去做

子公司申报你们员工的个税

那我在今年的个税申报上改行不行，更正要一个月一个月的改

跨月的只能到税务大厅改了

还有其他问题吗？

没了

可以加个关注，方便后期沟通解答

补充：在申报期内可以修改更正以往月份的个税申报表。

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2022-05-06 19:4248693480

去年的账，科目写错了，直接在今年的账上调整行不行
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 19:42

去年做错的分录是什么呢？
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2022-05-06 19:1048693480

会计宝
会计宝

2022-05-06 19:4648693480

看得清吗老师
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 19:47

是总公司代子公司付工资吗？

2022-05-06 19:4848693480

对
会计宝

2022-05-06 19:0948693480

会计宝
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 19:53

总公司申报的个税吗？

2022-05-06 19:5548693480

对，还计提了的
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 19:56

母公司是付款的时候记到其他应付款了，收到子公司款冲减其他应付款吗？
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:02

上个老师给你的分录是咩有问题的
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:02

你当时的分录是怎么做的？

2022-05-06 20:0748693480

我做的总公司 其他业务收入 子公司 管理费用
会计宝

2022-05-06 20:0848693480

但是上个老师给的分录，母公司走不了应付职工薪酬
会计宝

2022-05-06 20:4848693480

会计宝
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:09

问你一个问题，工资最终要算到总部还是子公司？

2022-05-06 20:1348693480

总部，总部的员工是为子公司服务的，
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:13

子公司需要给总部开服务发票吧。

2022-05-06 20:1448693480

不是总部为子公司服务吗，没有开发票
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会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:17

子公司是如何记账的？
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:17

因为你们是关联单位需要搞清楚这些。

2022-05-06 20:1748693480

记的管理费用 上交总公司管理费
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会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:18

税法规定如果没有发票的话，子公司这个管理费是不可以税前扣除的

2022-05-06 20:2048693480

总部员工是为他们工作的，总公司才产生的这个工资 ，那算是他们交的管理费，开发票吗
会计宝

2022-05-06 20:2148693480

还是像上一个老师一样做分录就不用开发票了
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:23

如果按照你的思路的话，总部为子公司提供服务，子公司是需要开发票的。
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:24

如果按照之前老师说的那样的话，属于子公司代总部发工资，但是必须子公司要申报总部员工的个税。

2022-05-06 20:4448693480

我按老师的走，今年在子公司个税申报中加上那几个人的工资，再把母公司的申报更改下可以吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:46

不好意思我的第二句有打错字的，应该是总公司申报个税。

2022-05-06 20:4848693480

是在总公司申报个税的，所以总公司，子公司的分录怎么写
会计宝
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厚积薄发2022-05-06 20:48

我的最后一句话说的不对。可以按照你的说法去做
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厚积薄发2022-05-06 20:49

子公司申报你们员工的个税

2022-05-06 20:5048693480

那我在今年的个税申报上改行不行，更正要一个月一个月的改
会计宝
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厚积薄发2022-05-06 20:52

跨月的只能到税务大厅改了
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:58

还有其他问题吗？

2022-05-06 20:5848693480

没了
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厚积薄发2022-05-06 20:59

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官方回复2022-05-09 09:45

补充：在申报期内可以修改更正以往月份的个税申报表。
官方回复

官方回复2022-05-09 09:46

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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