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求进项税转出多少 说明:捐赠资产交接单和公共事业捐赠统一票据金额为含增值税金额。经核实,连花清瘟胶囊成本中,原料成本占60%,人工成本占30%,辅助材料及其他成本占10%;原料均为向农民收购的药材。N95#口罩人工成本占40%,普通口罩人工成本占35%。
原标题:求进项税转出多少
说明:捐赠资产交接单和公共事业捐赠统一票据金额为含增值税金额。经核实,连花清瘟胶囊成本中,原料成本占60%,人工成本占30%,辅助材料及其他成本占10%;原料均为向农民收购的药材。N95#口罩人工成本占40%,普通口罩人工成本占35%。
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2022/5/7 10:05:45
求进项税转出多少
说明:捐赠资产交接单和公共事业捐赠统一票据金额为含增值税金额。经核实,连花清瘟胶囊成本中,原料成本占60%,人工成本占30%,辅助材料及其他成本占10%;原料均为向农民收购的药材。N95#口罩人工成本占40%,普通口罩人工成本占35%。
这个都属于视同销售,计提销项税额的。
这不是免税的嘛老师
是捐款红十字会了对吗?那就是免增值税的。
捐赠相应的进项税额需要转出
是的,老师
那进项税转出如何计算呢
按照材料的占比计算出进项税额
是按照出库单上的嘛,这样算过了一直和答案对不上
人工成本不用管,只有原材料和其他材料按对于比率税率算了,但是不对
农产品的进项税额算法不一样
农产品是金额*(1-10%)
对,就是这样算的
怎么也和答案不一致
老师要是有时间了,可以算一下,答案是2138.76
好的我算下
好的,麻烦老师了
你好
你是按照出库单金额计算的进项税的吗
是的,老师
我算的和答案一样
我把步骤写一下
连花清瘟:14000*60%/(1-10%)*10%+14000*10%*13%=933.33+182=1115.33元
口罩,(9600*60%+3250*65%)*13%=1023.425
两个相加就=2138.76
可以看明白吧
嗯嗯好的老师,我明白了谢谢你