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企业所得税汇算固定资产折旧

原标题：企业所得税汇算清缴申报，固定资产表中本年折旧其中一项为借方余额，因为有负数，所得税表申报无法通过。这种情况应该怎么填写？

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2022/5/9 9:59:54

企业所得税汇算清缴申报，固定资产表中本年折旧其中一项为借方余额，因为有负数，所得税表申报无法通过。这种情况应该怎么填写？

？

老师？

为什么会出现负数呢？

累计折旧肯定不能出现负数

本期减少大于本期增加

累计折旧不是有分类么，比如机器设备分类，本年减少大于本年增加，那这个分类里就是负数，所得税就不让我申报

汇算清表固定资产折旧表，你只要填上本年的计提折旧就可以

你处理了你的资产，减少的没关系

填本年计提，那就跟账上本期发生不一样了，可以吗？

你机器设备，这一年发生的折旧实际计提多少就是多少

所得税表，本年折旧额是不是只填本年计提数呀？ 减少数是不是不用填？

还是填本年计提数 和本年减少数差额

是的

减少不填

好的。

谢谢老师。

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-05-09 09:5940822529

企业所得税汇算清缴申报，固定资产表中本年折旧其中一项为借方余额，因为有负数，所得税表申报无法通过。这种情况应该怎么填写？
会计宝

2022-05-09 10:0540822529

？
会计宝

2022-05-09 10:0740822529

老师？
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:09

为什么会出现负数呢？
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会计宝

tammy老师2022-05-09 10:10

累计折旧肯定不能出现负数

2022-05-09 10:1140822529

本期减少大于本期增加
会计宝

2022-05-09 10:1240822529

累计折旧不是有分类么，比如机器设备分类，本年减少大于本年增加，那这个分类里就是负数，所得税就不让我申报
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:16

汇算清表固定资产折旧表，你只要填上本年的计提折旧就可以
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:16

你处理了你的资产，减少的没关系

2022-05-09 10:1740822529

填本年计提，那就跟账上本期发生不一样了，可以吗？
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:17

你机器设备，这一年发生的折旧实际计提多少就是多少

2022-05-09 10:1840822529

所得税表，本年折旧额是不是只填本年计提数呀？ 减少数是不是不用填？
会计宝

2022-05-09 10:1940822529

还是填本年计提数 和本年减少数差额
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:19

是的
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:19

减少不填

2022-05-09 10:2040822529

好的。
会计宝

2022-05-09 10:2040822529

谢谢老师。
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-05-09 10:21

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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