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因为工作疏忽 导致这个员工离职后还在申报这个人的个税 现在更正完这个人的个人所得税申报记录 调增了2019年的企业所得税汇算清缴 补缴了企业所得税和滞纳金 这个分录如何写 ？谢谢老师！

原标题：因为工作疏忽 导致这个员工离职后还在申报这个人的个税 现在更正完这个人的个人所得税申报记录 调增了2019年的企业所得税汇算清缴 补缴了企业所得税和滞纳金 这个分录如何写 ？谢谢老师！

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2022/5/12 21:53:38

因为工作疏忽 导致这个员工离职后还在申报这个人的个税 现在更正完这个人的个人所得税申报记录 调增了2019年的企业所得税汇算清缴 补缴了企业所得税和滞纳金 这个分录如何写 ？谢谢老师！

2022年补交19年的税吗

对

您看看有一张照片

已经过了19年的汇算清缴期，可以做到2022年的账里

因为过了汇算清缴的日子了 所以去的税务局补缴的 他替我更正的信息 然后直接把款扣了

我这个分录如何写 您受累看一下

借，所得税费用 dai，应交税费 企业所得税

借：应交税费 企业所得税 营业外支出 dai：银行存款

里面包含滞纳金 还是这么写是吗？

像777.6 和806.85 是滞纳金

滞纳金做到营业外支出

您稍等 我写一下 您看看对不对

好的

您受累看一下

您看摘要写的对吗？

不是

由于你的金额相对整年还是比较少，所以建议你直接到当年

借：所得税费用 7875 dai：应交税费-企业所得税 7875

借：应交税费-企业所得税 7875 营业外支出1584.45 dai：银行存款

然后营业外支出再结转到本年利润里面去对吗？

如果一般金额大的话是要调整到以前年度损益调整转到未分配利润，并且要调表，所以建议您调到当期也行的

是的

太谢谢您了🙏

不客气

老师 还有我19年的申报表税务局已经在系统上更正完了 凭着我不用写在以前年度调整损益里是吗？

是的

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2022-05-12 21:5358439729

因为工作疏忽 导致这个员工离职后还在申报这个人的个税 现在更正完这个人的个人所得税申报记录 调增了2019年的企业所得税汇算清缴 补缴了企业所得税和滞纳金 这个分录如何写 ？谢谢老师！
会计宝

2022-05-12 21:3858439729

会计宝
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 21:56

2022年补交19年的税吗
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2022-05-12 21:5658439729

对
会计宝

2022-05-12 21:5758439729

您看看有一张照片
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 21:58

已经过了19年的汇算清缴期，可以做到2022年的账里

2022-05-12 22:0058439729

因为过了汇算清缴的日子了 所以去的税务局补缴的 他替我更正的信息 然后直接把款扣了
会计宝

2022-05-12 22:0058439729

我这个分录如何写 您受累看一下
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:02

借，所得税费用 dai，应交税费 企业所得税
会计宝

小小2022-05-12 22:03

借：应交税费 企业所得税 营业外支出 dai：银行存款

2022-05-12 22:0558439729

里面包含滞纳金 还是这么写是吗？
会计宝

2022-05-12 22:0658439729

像777.6 和806.85 是滞纳金
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:08

滞纳金做到营业外支出

2022-05-12 22:0858439729

您稍等 我写一下 您看看对不对
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:09

好的

2022-05-12 22:2558439729

会计宝
会计宝

2022-05-12 22:1158439729

您受累看一下
会计宝

2022-05-12 22:1158439729

您看摘要写的对吗？
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:13

不是
会计宝

小小2022-05-12 22:13

由于你的金额相对整年还是比较少，所以建议你直接到当年
会计宝

小小2022-05-12 22:14

借：所得税费用 7875 dai：应交税费-企业所得税 7875
会计宝

小小2022-05-12 22:15

借：应交税费-企业所得税 7875 营业外支出1584.45 dai：银行存款

2022-05-12 22:1758439729

然后营业外支出再结转到本年利润里面去对吗？
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:17

如果一般金额大的话是要调整到以前年度损益调整转到未分配利润，并且要调表，所以建议您调到当期也行的
会计宝

小小2022-05-12 22:18

是的

2022-05-12 22:1858439729

太谢谢您了🙏
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:18

不客气

2022-05-12 22:3458439729

老师 还有我19年的申报表税务局已经在系统上更正完了 凭着我不用写在以前年度调整损益里是吗？
会计宝
会计宝

小小2022-05-12 22:40

是的
小小

小小2022-05-12 22:41

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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