上个月其他公司给我们开的专票开少了,也认证过了,他说的是补发票,是应该重新开还是可以补呀?

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2022/5/16 17:36:41

上个月其他公司给我们开的专票开少了,也认证过了,他说的是补发票,是应该重新开还是可以补呀?

可以补开少的那一部分

老师,像这种情况应该怎么做账呢

这个专票什么内容呢?

购买建筑材料

货全部收到,只有发票还没有收到是嘛

是的货物都到了

那可以先按照确定的价格入账,等到补的发票开过来的时候,把之前做的分录冲掉一部分,按照发票金额入账就行了

具体的分录怎么写

借:原材料(现在的发票金额+需要补开的发票金额) 应交税费~应交增值税(进项税额) dai:应付账款或银行存款 补开的发票来了之后 借:原材料(之前预估需要补开的金额)负数 dai:应付账款 负数 借:原材料(补开发票实际金额) dai:应付账款或银行存款

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2022-05-16 17:36潘倩

上个月其他公司给我们开的专票开少了,也认证过了,他说的是补发票,是应该重新开还是可以补呀?
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-16 17:44

可以补开少的那一部分
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2022-05-16 18:01潘倩

老师,像这种情况应该怎么做账呢
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-16 18:03

这个专票什么内容呢?

2022-05-16 18:08潘倩

购买建筑材料
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-16 18:40

货全部收到,只有发票还没有收到是嘛

2022-05-16 18:51潘倩

是的货物都到了
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-16 18:52

那可以先按照确定的价格入账,等到补的发票开过来的时候,把之前做的分录冲掉一部分,按照发票金额入账就行了

2022-05-16 19:18潘倩

具体的分录怎么写
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-17 00:05

借:原材料(现在的发票金额+需要补开的发票金额) 应交税费~应交增值税(进项税额) dai:应付账款或银行存款 补开的发票来了之后 借:原材料(之前预估需要补开的金额)负数 dai:应付账款 负数 借:原材料(补开发票实际金额) dai:应付账款或银行存款
大宁老师

大宁老师2022-05-17 00:06

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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